2024-04-22-上交所-董事会审计委员会对2023年度会计师事务所履行监督职责情况的报告_3页_258kb

浙江万丰化工股份有限公司董事会审计委员会2023年度履职总结

一、核心内容概述

浙江万丰化工股份有限公司董事会审计委员会在2023年度严格按照相关法律法规及公司章程的规定，对会计师事务所的履职情况进行了监督与评价。报告重点围绕立信会计师事务所（特殊普通合伙）在2023年度的审计工作展开，确认其具备专业资质与能力，并在审计过程中表现出良好的职业素养。

二、会计师事务所基本情况

• 立信会计师事务所由潘序伦博士于1927年创立，1986年复办，2010年改制为特殊普通合伙制，注册地址位于上海市。
• 作为国际会计网络BDO的成员所，立信具备H股审计资格，并在美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
• 截至2023年末，立信拥有：
  • 合伙人278名
  • 注册会计师2,533名
  • 从业人员10,730名
  • 签署证券服务业务审计报告的注册会计师693名
• 2023年业务收入：
  • 总收入50.01亿元
  • 审计业务收入35.16亿元
  • 证券业务收入17.65亿元
• 审计客户情况：
  • 为671家上市公司提供年报审计服务
  • 审计收费8.32亿元
  • 同行业上市公司审计客户45家

三、2023年度审计履职情况

• 立信为公司提供了2023年度财务报表及2023年12月31日财务报告内部控制有效性审计服务。
• 出具了标准无保留意见的审计报告。
• 同时对以下事项进行了核查并出具专项报告：
  • 2023年年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
  • 2023年年度募集资金存放与使用情况
• 在审计过程中，立信：
  • 制订并实施了合理的审计工作方案和计划
  • 执行了有效的质量管理措施
  • 与公司管理层和治理层就独立性、审计范围、人员、时间安排及重要审计发现进行了充分沟通

四、审计委员会监督情况

• 审计委员会对立信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性及过往审计工作进行了严格核查和评价。
• 认为立信具备为公司提供审计服务的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
• 2024年4月17日，审计委员会召开第六次会议，审议通过了以下议案：
  • 《关于公司2023年年度报告及其摘要的议案》
  • 《关于2023年度内部控制评价报告的议案》
  • 《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构的议案》
• 上述议案已提交第二届董事会第九次会议审议。

五、总体评价

• 审计委员会严格遵守《公司法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定。
• 对立信在2023年度审计工作中的表现给予了高度评价，认为其：
  • 勤勉尽责
  • 遵循独立、客观、公正的原则
  • 表现出良好的职业素养和专业胜任能力
  • 按时完成年报审计工作，出具了标准无保留意见的审计报告
• 2024年，审计委员会将继续履行监督职责，加强与内外部审计机构的沟通与交流，确保董事会有效监督经理层，保障董事会的客观、公正和独立运作，维护公司及股东的合法权益。