文档内容总结
核心内容概述
该文档提供了2012年12月31日和2013年6月30日的资本状况（CRD3规则）及风险加权资产（RWA）的详细数据，涉及不同国家的信用风险敞口、LTV（贷款价值比）以及相关的RWA计算。数据还涵盖了不同类型的资产分类，如非违约、违约、机构、企业、零售贷款等，并包括了对政府支持措施和混合工具的说明。
主要观点
- 资本结构：资本分为不同层级，包括普通股权益（A）、扣除项（B）、普通股权益（C）、CoCos（D）、其他政府支持措施（E）以及核心一级资本（F）和一级资本（G）。
- 资本比率：资本与RWA的比率用于衡量资本充足性，如2012年12月31日普通股权益为6,584百万欧元，占RWA的9.7%；2013年6月30日普通股权益为6,490百万欧元，占RWA的9.5%。
- 调整项：某些调整项（如估值差异调整）已包含在计算中，但作为额外信息提供。
- 监管要求：引用了COREP报告相关条款，以及CRR（资本要求条例）和CRDIV（资本要求指令）中的具体规定，如对政府支持的普通股的处理、对IRB（内部评级法）准备金不足的调整等。
- 风险敞口分类：数据按国家分类，涵盖非违约和违约情况，并进一步细分为机构、企业、零售贷款等。
关键信息
2012年12月31日资本和RWA数据
| 项目 |
金额（百万欧元） |
% RWA |
| A) 普通股权益（不含混合工具和政府支持） |
6,584 |
- |
| 其中：其他AFS资产估值差异调整 |
-52 |
- |
| B) 普通股权益扣除项 |
-276 |
- |
| 其中：IRB准备金不足和预期损失金额（税前） |
-45 |
- |
| C) 普通股权益（A+B） |
6,308 |
9.7% |
| D) 2012年6月30日前发行的CoCos |
0 |
- |
| E) 其他政府支持措施 |
0 |
- |
| F) 核心一级资本（C+D+E） |
6,308 |
9.7% |
| G) 未被政府认购的混合工具 |
282 |
- |
| H) 一级资本（F+G） |
6,590 |
10.1% |
| I) RWA |
65,082 |
- |
2013年6月30日资本和RWA数据
| 项目 |
金额（百万欧元） |
% RWA |
| A) 普通股权益（不含混合工具和政府支持） |
6,490 |
- |
| 其中：其他AFS资产估值差异调整 |
-114 |
- |
| B) 普通股权益扣除项 |
-402 |
- |
| 其中：IRB准备金不足和预期损失金额（税前） |
-22 |
- |
| C) 普通股权益（A+B） |
6,089 |
9.5% |
| D) 2012年6月30日前发行的CoCos |
0 |
- |
| E) 其他政府支持措施 |
0 |
- |
| F) 核心一级资本（C+D+E） |
6,089 |
9.5% |
| G) 未被政府认购的混合工具 |
257 |
- |
| H) 一级资本（F+G） |
6,345 |
10.0% |
| I) RWA |
63,770 |
- |
国家信用风险敞口与RWA（2012年12月31日）
ESPIRITO SANTO FINANCIAL GROUP SA（ESFG）
| 项目 |
非违约 |
违约 |
RWA（非违约） |
RWA（违约） |
调整项（非违约） |
调整项（违约） |
| 中央银行和中央政府 |
- |
- |
- |
- |
942 |
- |
| 机构 |
- |
4,236 |
2,315 |
1,040 |
727 |
- |
| 企业 |
21,940 |
2,822 |
24,209 |
1,004 |
2,067 |
1,024 |
| 企业 - 专业贷款 |
5,181 |
1,152 |
2,007 |
282 |
1,768 |
274 |
| 企业 - 小微企业（SME） |
5,840 |
1,212 |
9,046 |
475 |
8,040 |
520 |
| 零售 |
- |
10,907 |
2,527 |
152 |
2,620 |
1,675 |
| 零售 - 以不动产抵押 |
71.4% |
9,488 |
459 |
34 |
1,977 |
233 |
| 零售 - 以不动产抵押 - SME |
64.5% |
254 |
184 |
41 |
40 |
162 |
| 零售 - 以不动产抵押 - 非SME |
71.6% |
8,758 |
293 |
26 |
2,028 |
815 |
| 零售 - 合格循环贷款 |
- |
- |
3 |
0 |
354 |
52 |
| 零售 - 其他零售 |
1,419 |
397 |
1,412 |
66 |
552 |
1,051 |
| 零售 - 其他零售 - SME |
554 |
205 |
392 |
41 |
307 |
236 |
| 零售 - 其他零售 - 非SME |
866 |
192 |
525 |
26 |
245 |
815 |
| 股权 |
1,396 |
- |
389 |
- |
419 |
354 |
| 资产证券化 |
497 |
- |
31,037 |
- |
419 |
71 |
| 其他非信用义务资产 |
- |
- |
5,403 |
- |
42 |
542 |
| 总计 |
28,312 |
2,830 |
43,375 |
1,156 |
3,1037 |
1,183 |
国家信用风险敞口与RWA（2012年12月31日）
Portugal
| 项目 |
非违约 |
违约 |
RWA（非违约） |
RWA（违约） |
调整项（非违约） |
调整项（违约） |
| 中央银行和中央政府 |
- |
- |
- |
- |
1,206 |
- |
| 机构 |
782 |
9 |
1,201 |
449 |
277 |
1,066 |
| 企业 |
19,756 |
2,597 |
3,193 |
558 |
3,113 |
727 |
| 企业 - 专业贷款 |
4,560 |
1,087 |
507 |
141 |
425 |
295 |
| 企业 - SME |
175 |
130 |
1,171 |
449 |
878 |
322 |
| 零售 |
- |
- |
2,527 |
152 |
2,620 |
1,675 |
| 零售 - 以不动产抵押 |
816 |
- |
389 |
- |
1,396 |
- |
| 零售 - 以不动产抵押 - SME |
554 |
205 |
392 |
41 |
307 |
236 |
| 零售 - 以不动产抵押 - 非SME |
866 |
192 |
525 |
26 |
245 |
815 |
| 零售 - 合格循环贷款 |
- |
- |
3 |
0 |
354 |
52 |
| 零售 - 其他零售 |
1,419 |
397 |
1,412 |
66 |
552 |
1,051 |
| 零售 - 其他零售 - SME |
554 |
205 |
392 |
41 |
307 |
236 |
| 零售 - 其他零售 - 非SME |
866 |
192 |
525 |
26 |
245 |
815 |
| 股权 |
1,396 |
- |
389 |
- |
419 |
354 |
| 资产证券化 |
497 |
- |
3,1037 |
- |
419 |
71 |
| 其他非信用义务资产 |
- |
- |
5,403 |
- |
42 |
542 |
| 总计 |
24,775 |
0 |
31,037 |
1,183 |
419 |
354 |
国家信用风险敞口与RWA（2012年12月31日）
Spain
| 项目 |
非违约 |
违约 |
RWA（非违约） |
RWA（违约） |
调整项（非违约） |
调整项（违约） |
| 中央银行和中央政府 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 机构 |
782 |
9 |
1,201 |
449 |
277 |
1,066 |
| 企业 |
19,756 |
2,597 |
3,193 |
558 |
3,113 |
727 |
| 企业 - 专业贷款 |
4,560 |
1,087 |
507 |
141 |
425 |
295 |
| 企业 - SME |
175 |
130 |
1,171 |
449 |
878 |
322 |
| 零售 |
- |
- |
2,527 |
152 |
2,620 |
1,675 |
| 零售 - 以不动产抵押 |
816 |
- |
389 |
- |
1,396 |
- |
| 零售 - 以不动产抵押 - SME |
554 |
205 |
392 |
41 |
307 |
236 |
| 零售 - 以不动产抵押 - 非SME |
866 |
192 |
525 |
26 |
245 |
815 |
| 零售 - 合格循环贷款 |
- |
- |
3 |
0 |
354 |
52 |
| 零售 - 其他零售 |
1,419 |
397 |
1,412 |
66 |
552 |
1,051 |
| 零售 - 其他零售 - SME |
554 |
205 |
392 |
41 |
307 |
236 |
| 零售 - 其他零售 - 非SME |
866 |
192 |
525 |
26 |
245 |
815 |
| 股权 |
1,396 |
- |
389 |
- |
419 |
354 |
| 资产证券化 |
497 |
- |
3,1037 |
- |
419 |
71 |
| 其他非信用义务资产 |
- |
- |
5,403 |
- |
42 |
542 |
| 总计 |
24,775 |
0 |
31,037 |
1,183 |
419 |
354 |
国家信用风险敞口与RWA（2012年12月31日）
Angola
| 项目 |
非违约 |
违约 |
RWA（非违约） |
RWA（违约） |
调整项（非违约） |
调整项（违约） |
| 中央银行和中央政府 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 机构 |
- |
- |
- |
- |
9 |
- |
| 企业 |
- |
- |
- |
- |
5,816 |
- |
| 企业 - 专业贷款 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 企业 - SME |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 零售 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 零售 - 以不动产抵押 |
0.0% |
- |
- |
- |
- |
- |
| 零售 - 以不动产抵押 - SME |
0.0% |
- |
- |
- |
- |
- |
| 零售 - 以不动产抵押 - 非SME |
0.0% |
- |
- |
- |
- |
- |
| 零售 - 合格循环贷款 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 零售 - 其他零售 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 零售 - 其他零售 - SME |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 零售 - 其他零售 - 非SME |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 股权 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 资产证券化 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 其他非信用义务资产 |
- |
- |
- |
- |
584 |
- |
| 总计 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
11 |
国家信用风险敞口与RWA（2012年12月31日）
Brazil
| 项目 |
非违约 |
违约 |
RWA（非违约） |
RWA（违约） |
调整项（非违约） |
调整项（违约） |
| 中央银行和中央政府 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 机构 |
796 |
- |
33 |
- |
19 |
- |
| 企业 |
538 |
4 |
492 |
- |
499 |
- |
| 企业 - 专业贷款 |
98 |
- |
18 |
- |
86 |
- |
| 企业 - SME |
21 |
4 |
248 |
- |
41 |
- |
| 零售 |
3 |
0 |
7 |
1 |
0 |
- |
| 零售 - 以不动产抵押 |
65.5% |
3 |
2 |
0 |
0 |
- |
| 零售 - 以不动产抵押 - SME |
0.0% |
- |
- |
- |
- |
- |
| 零售 - 以不动产抵押 - 非SME |
65.5% |
3 |
2 |
0 |
0 |
- |
| 零售 - 合格循环贷款 |
- |
- |
1 |
- |
- |
- |
| 零售 - 其他零售 |
1 |
0 |
5 |
1 |
0 |
- |
| 零售 - 其他零售 - SME |
0 |
- |
0 |
- |
0 |
- |
| 零售 - 其他零售 - 非SME |
1 |
0 |
5 |
1 |
0 |
- |
| 股权 |
42 |
- |
368 |
- |
845 |
- |
| 资产证券化 |
19 |
- |
9 |
- |
- |
- |
| 其他非信用义务资产 |
- |
- |
4,745 |
- |
584 |
- |
| 总计 |
20,978 |
0 |
13,280 |
632 |
336 |
51 |
重要说明
- LTV %：贷款价值比，用于评估贷款的风险。
- 调整项：包括对资产估值差异、政府支持措施、混合工具等的调整。
- RWA：风险加权资产，用于计算资本充足率。
- COREP报告：用于资本监管的报告系统，具体条目与资本计算相关。
- CRR / CRDIV：资本要求条例及资本要求指令，涉及资本计算规则和监管要求。
