2022-04-14-上交所-千金药业2021年度关联资金占用报告_7页_1mb

株洲千金药业股份有限公司2021年度控股股东及其他关联方资金占用情况总结

核心内容

本总结基于株洲千金药业股份有限公司（以下简称“千金药业”）2021年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明，重点分析了非经营性资金占用及其他关联资金往来的具体情况。

主要观点

1. 审计背景
   千金药业的财务报表已由注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。根据证监会、公安部、国资委、银保监会等机构的相关规定，公司编制了2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。

2. 资金占用情况
   汇总表显示，千金药业在2021年度存在非经营性资金占用及其他关联资金往来，且资金占用方主要为公司子公司。

3. 汇总表内容
   汇总表列明了非经营性资金占用和其它关联资金往来的各项数据，包括期初余额、年度发生额、利息、偿还金额及期末余额，并说明了资金占用的形成原因和性质。

关键信息

非经营性资金占用情况

总计

• 非经营性资金占用方总计：22,740.23万元
• 2021年期初占用资金余额：17,134.64万元
• 2021年度占用累计发生金额(不含利息)：25,603.53万元
• 2021年度占用资金的利息：781.58万元
• 2021年度偿还累计发生金额：20,779.52万元

其他关联资金往来

• 资金往来方名称：子公司
• 往来方与上市公司的关联关系：子公司
• 上市公司核算的会计科目：其他应收款
• 2021年期初占用资金余额：17,134.64万元
• 2021年度占用累计发生金额(不含利息)：25,603.53万元
• 2021年度占用资金的利息：781.58万元
• 2021年度偿还累计发生金额：20,779.52万元
• 2021年末占用资金余额：22,740.23万元
• 往来形成原因：往来款
• 往来性质：非经营性资金往来

专项说明责任

• 编制责任：千金药业管理层负责编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性。
• 审计责任：注册会计师对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核，认为汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持一致。

会计师事务所信息

• 名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
• 执业证书编号：京财会许可[2011]0105号
• 批准执业日期：2011年11月14日
• 发证机关：北京市财政局
• 注册会计师：邱靖之
• 组织形式：特殊普通合伙
• 执业证书编号：11010150

说明

• 《会计师事务所执业证书》是部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的凭证。
• 若《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动，应当向财政部门申请换发。
• 《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出租、出借、转让。
• 会计师事务所终止执业许可注销的，应当向财政部门交回《会计师事务所执业证书》。