2022-04-29-上交所-新疆塔里木农业综合开发股份有限公司资金占用报告_12页_13mb

新疆塔里木农业综合开发股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告总结

核心内容概述

本报告为大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《新疆塔里木农业综合开发股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告》，报告编号为大信专审字[2022]第12-00026号，于2022年4月29日发布。报告旨在审核贵公司2021年度控股股东及其他关联方占用资金情况，并确认其是否符合相关规定。

主要观点

1. 审核依据：
   报告依据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》进行编制与审核。

2. 管理层与治理层责任：
   贵公司管理层负责确保非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的真实性、准确性与完整性。治理层则负责监督该汇总表的编制过程。

3. 注册会计师责任：
   注册会计师按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号》执行审核工作，以获取合理保证，确保汇总表不存在重大错报。

4. 审核程序：
   审核过程中，注册会计师实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等必要程序。

5. 审核意见：
   注册会计师认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。

关键信息

一、非经营性资金占用情况

二、其他关联资金往来

三、子公司及其他关联企业资金往来

四、汇总数据

附加信息

• 报告备案：本报告已在北京注册会计师协会报备，备案编号为110101412022098013574。
• 使用范围：本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用于其他目的。
• 签署人员：郭春俊（650800520094）、李泓斌（110101410515）。
• 报告日期：2022年4月28日（审核工作完成日期）和2022年4月29日（报告出具日期）。

附注说明

报告后附的《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》应与已审计的财务报表一并阅读，以全面理解贵公司2021年度控股股东及其他关联方占用资金情况。