2024-04-29-上交所-关于艾艾精工非经营性资金占用及其他关联资金往来情况_8页_801kb

报告摘要

艾艾精密工业输送系统（上海）股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表专项审计报告总结

核心内容概述

本总结基于《关于艾艾精密工业输送系统（上海）股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告》，旨在概括报告的核心内容、主要观点和关键信息。

主要观点

审计背景：大华会计师事务所（特殊普通合伙）依据《中国注册会计师执业准则》对艾艾精工2023年度财务报表进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告。
专项说明目的：根据中国证监会和上海证券交易所的相关规定，对艾艾精工2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表进行专项说明。
管理层责任：艾艾精工管理层负责如实编制和披露该汇总表，确保其真实性、合法性及完整性。
审计程序：除了对财务报表的审计程序外，未对汇总表执行额外审计程序，仅对其与财务报表相关内容进行了核对。
汇总表用途：该汇总表是为满足监管要求而编制，不得用于其他用途。

关键信息

非经营性资金占用情况

资金占用方	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2023年期初占用资金余额（万元）	2023年度占用资金（不含利息）（万元）	2023年度占用资金的利息（万元）	2023年度偿还累计发生金额（万元）	2023年期末占用资金余额（万元）	占用形成原因	占用性质
子公司及其附属企业	西安艾艾精工输送系统有限公司	其他应收款	-	30,000,000.00	697,812.50	697,812.50	30,000,000.00	暂借款	非经营性占用

其他关联资金往来情况

资金往来方	往来方与上市公司的关系	上市公司核算的会计科目	2023年期初往来资金（万元）	2023年度往来累计发生金额（不含利息）（万元）	2023年度往来资金的利息（万元）	2023年度偿还累计发生金额（万元）	2023年期末往来资金余额（万元）	往来形成原因	往来性质
控股股东、实际控制人及其附属企业	-	-	-	-	-	-	-	-	经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业	西安艾艾精工输送系统有限公司	其他应收款	-	30,000,000.00	697,812.50	697,812.50	30,000,000.00	暂借款	非经营性往来
关联自然人	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性往来
其他关联方及其附属企业	-	-	-	-	-	-	-	-	非经营性往来

总计信息

非经营性资金占用总计：30,000,000.00万元
非经营性资金占用利息总计：697,812.50万元
非经营性资金占用偿还累计发生金额：697,812.50万元
非经营性资金占用期末余额：30,000,000.00万元

结构与合规性

报告结构：报告包含专项审计说明、汇总表及相关附件。
合规依据：依据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》。
审计结论：在所有重大方面未发现汇总表与财务报表之间存在不一致。

附件与验证

附件：2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
验证方式：可通过手机扫描报告中的二维码或访问注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）进行验证。

注册会计师信息

签字注册会计师：邓军
出具日期：2024年4月28日
会计师事务所：大华会计师事务所（特殊普通合伙）

总结

本专项审计报告旨在说明艾艾精工2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，确保信息的合规性与透明度。报告指出，公司与子公司之间的非经营性资金占用金额为30,000,000.00万元，利息为697,812.50万元，偿还金额为697,812.50万元，期末余额仍为30,000,000.00万元。报告强调了公司管理层在编制和披露汇总表方面的责任，并确认了审计程序的合规性。

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