中直股份2023年第一季度报告总结
核心内容概览
中航直升机股份有限公司（证券代码：600038）于2023年4月29日发布了2023年第一季度报告，报告内容涵盖了公司财务状况、股东信息、非经常性损益项目及季度财务报表等重要信息。
主要财务数据
会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期 |
上年同期 |
增减变动幅度 (%) |
| 营业收入 |
3,226,508,712.36 |
1,625,262,424.14 |
98.52 |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
14,293,288.67 |
11,492,934.79 |
24.37 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
8,153,648.06 |
4,988,668.65 |
63.44 |
| 基本每股收益（元/股） |
0.0242 |
0.0195 |
24.37 |
| 加权平均净资产收益率（%） |
0.1500 |
0.1222 |
增加0.0278个百分点 |
资产负债情况
| 项目 |
2023年3月31日 |
2022年12月31日 |
增减变动幅度 (%) |
| 货币资金 |
4,169,495,992.99 |
2,117,355,200.26 |
96.92 |
| 应收账款 |
4,044,762,599.58 |
5,923,237,283.38 |
-31.71 |
| 预付款项 |
1,574,663,640.78 |
1,096,043,164.70 |
43.67 |
| 合同资产 |
919,755,537.50 |
2,101,231,617.43 |
-56.23 |
| 应付职工薪酬 |
81,126,157.14 |
693,109,885.84 |
-88.30 |
| 应交税费 |
169,747,980.84 |
95,550,757.27 |
77.65 |
| 长期借款 |
118,040,000.56 |
78,038,888.89 |
51.26 |
| 长期应付款 |
-73,477,688.74 |
49,155,873.55 |
-249.48 |
资产负债合计
| 项目 |
2023年3月31日 |
2022年12月31日 |
| 资产总计 |
27,610,931,157.14 |
27,741,370,495.74 |
| 负债总计 |
17,546,716,598.20 |
17,683,853,848.53 |
| 所有者权益合计 |
10,064,214,558.94 |
10,057,516,647.21 |
非经常性损益项目
| 项目 |
本期金额（元） |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
-568,152.75 |
- |
| 政府补助 |
7,520,719.29 |
与公司正常经营业务相关 |
| 其他营业外收入和支出 |
81,039.24 |
- |
| 所得税影响额 |
-883,254.82 |
- |
| 少数股东权益影响额（税后） |
-10,710.35 |
- |
| 合计 |
6,139,640.61 |
- |
股东信息
- 普通股股东总数：45,779
- 前十大股东（持股比例及数量）：
- 中国航空科技工业股份有限公司：46.05%，271,431,658股
- 国新投资有限公司：5.17%，30,446,774股
- 哈尔滨飞机工业集团有限责任公司：3.25%，19,186,952股
- 香港中央结算有限公司：1.47%，8,679,056股
- 天津滨江直升机有限责任公司：0.95%，5,600,000股
- 中国银行股份有限公司－国投瑞银国家安全灵活配置混合型证券投资基金：0.91%，5,380,469股
- 中国建设银行股份有限公司－博时军工主题股票型证券投资基金：0.87%，5,136,561股
- 华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户：0.85%，5,019,775股
- 中国工商银行股份有限公司－华夏产业升级混合型证券投资基金：0.81%，4,799,616股
- 全国社保基金六零四组合：0.74%，4,361,938股
季度财务报表
合并利润表
| 项目 |
2023年第一季度 |
2022年第一季度 |
| 营业收入 |
3,226,508,712.36 |
1,625,262,424.14 |
| 营业成本 |
2,998,620,345.32 |
1,443,711,976.38 |
| 研发费用 |
65,586,750.60 |
13,392,380.28 |
| 营业利润 |
9,590,053.04 |
11,155,220.36 |
| 净利润 |
9,043,153.95 |
5,653,733.38 |
| 归属于母公司股东的净利润 |
14,293,288.67 |
11,492,934.79 |
| 基本每股收益 |
0.0242 |
0.0195 |
| 稀释每股收益 |
0.0242 |
0.0195 |
合并现金流量表
| 项目 |
2023年第一季度 |
2022年第一季度 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
1,953,143,959.08 |
-1,538,026,891.07 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
153,138,064.45 |
-6,770,652.78 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
2,060,991,351.59 |
-1,578,524,836.88 |
| 期末现金及现金等价物余额 |
4,019,810,716.87 |
1,672,513,066.97 |
关键信息说明
- 会计准则调整：公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》，并追溯调整了相关会计处理。
- 现金流量：经营活动现金流入显著增加，主要由于客户回款较多；筹资活动现金流入增加，主要由于新增借款。
- 财务表现：营业收入和净利润均大幅增长，主要受益于产品交付量增加及政府补助等非经常性损益项目。
- 资产负债变动：货币资金显著增加，应收账款减少，预付款项和合同资产变动较大，主要由于业务调整和资金流动情况。
总结
中直股份在2023年第一季度实现了营业收入和净利润的大幅增长，主要得益于产品交付量的提升和非经常性损益项目的贡献。公司资产负债结构有所调整，货币资金增加、应收账款减少，反映出良好的现金流管理和客户回款情况。同时，公司股东结构稳定，前十大股东中多数为国有法人，显示出较强的国有背景支持。
