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中山证券-彩生活物业资产支持专项计划1号第1期分配公告总结

核心内容

本公告为中山证券-彩生活物业资产支持专项计划1号（以下简称“本专项计划”）第一期收益分配公告，报告期间为2015年8月30日至2016年11月30日。专项计划由中山证券有限责任公司作为计划管理人设立，于2016年8月30日开始运作，包含优先级资产支持证券（优1至优5）和次级资产支持证券（次级）。

主要观点

1. 专项计划结构

• 优先级资产支持证券：共5级，分别为优1至优5，金额分别为5000万、5500万、6000万、6500万、7000万元，到期日分别为2017-2021年8月30日。
• 次级资产支持证券：1级，金额为3300万元，到期日为2021年8月30日。
• 次级资产支持证券由深圳市开元国际物业管理有限公司全额认购。

2. 收益分配方式

• 本专项计划采用按季支付预期收益的方式进行分配。
• 优先级资产支持证券在各自年度的每个季度按25%比例偿还本金。
• 彩1号优4和彩1号优5设置了回售权，若持有人行使回售权，则在第3个年度的第4个季度一次性兑付本金；若未行使回售权，则在第4或第5个年度按季度偿还本金。
• 次级资产支持证券在每个兑付日，优先支付专项计划费用及优先级收益后，将剩余资金的**50%**分配给次级持有人。

3. 分配方案

4. 分配时间

• 分配基准日：2016年8月30日
• 权益登记日：2016年11月29日
• 兑付兑息日：2016年11月30日
• 计息期间：2016年8月30日至2016年11月29日

5. 分配方式

• 收益分配采取现金分配方式。
• 托管人根据管理人发出的分配指令，将资金划至优先级、次级投资者的收款账户。

6. 税费说明

• 个人投资者：需缴纳20%的利息个人所得税，由付息网点代扣代缴。
• QFII/RQFII：需缴纳10%的非居民企业所得税，由计划管理人代扣代缴。
• 其他投资者：需自行缴纳利息所得税。

关键信息

• 本专项计划第一期分配时间为2016年11月30日，为优先级和次级资产支持证券的首次收益支付。
• 优先级资产支持证券的收益支付与本金偿还比例明确，其中优1在第一年按季度偿还本金。
• 次级资产支持证券在优先级偿还后享有剩余资金的50%。
• 回售权机制为彩1号优4和彩1号优5提供了灵活性，可根据持有人意愿选择提前兑付或继续按季度偿还。
• **所有分配信息均依据《计划说明书》和《标准条款》**进行制定。

备查文件

• 《计划说明书》
• 《标准条款》
• 《资产转让协议》
• 《差额补足承诺函》
• 《托管协议》
• 《认购协议》
• 《信用评级报告》
• 《法律意见书》
• 计划管理人及托管人相关资质文件

联系方式

• 名称：中山证券股份有限公司
• 地址：广东省深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大厦7楼
• 电话：0755-82520549
• 传真：0755-23982961