2024-03-29-上交所科创板-聚辰股份审计委员会关于对会计师事务所履行监督职责情况的报告_2页_2mb

聚辰半导体股份有限公司审计委员会报告总结

核心内容概述

本报告是聚辰半导体股份有限公司董事会审计委员会针对2023年度会计师事务所履行监督职责情况所作的总结，内容涵盖会计师事务所的基本情况、聘任程序以及审计委员会的监督过程与总体评价。

主要观点

审计委员会严格依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规和公司制度，履行对会计师事务所的监督职责。委员会在审计过程中注重专业资质、业务能力、诚信状况、独立性及过往执业质量的评估，确保审计工作的合规性和有效性。

关键信息

一、2023年年审会计师事务所基本情况

• 会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
• 注册地址：上海市黄浦区南京东路61号四楼
• 首席合伙人：朱建弟
• 2023年度末合伙人数量：278人
• 2023年度末注册会计师人数：2,533人
• 2023年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：693人
• 2022年度收入总额（经审计）：461,400万元
• 2022年度审计业务收入（经审计）：340,800万元
• 2022年度证券业务收入（经审计）：151,600万元
• 2022年度上市公司审计客户家数：671家

二、聘任会计师事务所履行的程序

• 公司于2023年4月13日召开第二届董事会第十六次会议，审议通过《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》。
• 公司于2023年5月25日召开2022年年度股东大会，再次确认续聘立信为2023年度审计机构。
• 独立董事对上述议案发表了事前认可意见及独立意见。

三、审计委员会监督情况

1. 2023年4月13日
   审计委员会召开2023年第四次会议，审议通过续聘立信为公司2023年度审计机构的议案，对会计师事务所进行了全面核查和评价。

2. 2023年12月20日
   审计委员会召开2023年第九次会议，审议通过2023年度审计计划，通过视频会议形式与注册会计师及项目经理进行沟通，就关键审计事项、重点审计领域及其他事项提出建议。

3. 2024年3月19日
   审计委员会召开2024年第一次会议，审议通过多项审计报告初稿，包括：

   • 2023年度审计报告及财务报表
   • 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
   • 2023年度内部控制审计报告
   • 2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
     并同意立信基于上述初稿出具最终的审计报告及相关专项报告。

总体评价

审计委员会在2023年度年报审计期间，积极履行监督职责，确保会计师事务所具备足够的专业能力和诚信记录。通过与会计师事务所的充分沟通与讨论，委员会有效推动了审计工作的顺利进行，保障了审计报告的及时、准确、客观与公正，为公司财务信息披露提供了有力支持。审计委员会的监督行为符合监管要求和公司治理规范，发挥了其在公司治理结构中的重要作用。