2024-03-18-上交所-平煤股份审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告_4页_253kb

一、审计事务所基本情况
审计事务所名称：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2013年9月2日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市丰台区丽泽路16号院3号楼20层2001
首席合伙人：邹泉水
事务所2022年业务情况：审计收入总额8.65亿元，审计业务收入7.21亿元，证券业务收入4.37亿元；审计客户总数55家，其中制造业占比约50%。

二、2023年审计工作情况
亚太（集团）开展2023年度审计工作，主要范围包括：

1. 审计公司2023年度财务报告及12月31日内部控制有效性；
2. 核查非经营性资金占用及关联资金往来，出具专项报告。
   结论：

• 公司财务报表公允反映了企业合并及母公司财务状况、经营成果和现金流量；
• 公司维护了有效的财务及非财务内部控制体系；
• 会计师事务所出具标准无保留意见审计报告。

审计过程中与管理层就：审计独立性、人员安排、风险评价、审计重点、调整事项等进行充分沟通。

三、事务所选聘流程
经董事会第五次会议和监事会审议通过，于2023年4月27日召开年度股东大会表决通过，同意续聘亚太（集团）为会计师事务所，职责自股东大会通过之日起生效，一任期。公司独立董事认为选聘程序及结果符合相关规定，发表同意意见。

四、审计委员会监督情况
审计委员会根据相关规定对会计师事务所进行监督，主要包括：

1. 审核查实事务所专业资质、业务能力、诚信、独立性等，认为其符合审计工作要求，并审议通过续聘议案提交董事会审议；
2. 通过线上线下会议方式与事务所沟通审计范围、进度、风险评估、调整事项等；
3. 审查公司2023年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等，审议结果提交董事会。

五、总体评价
公司审计委员会严格按照证监会、上交所规则及公司制度履行监督职责，在年报审计期间积极参与并推进沟通与评价，督促事务所按时、准确、客观出具审计报告。
公司审计委员会确认亚太（集团）在审计过程中保持独立公正，业务素质优良，圆满完成年度审计工作。