2024-03-22-上交所科创板-审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责报告_1页_151kb

上海复旦微电子集团股份有限公司董事会审计委员会审计事务所监督报告总结

一、核心内容概述

本报告是上海复旦微电子集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会对安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）在2023年度履行审计职责情况的总结。报告依据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及相关公司制度，全面回顾了审计委员会在监督会计师事务所工作方面的主要职责履行情况。

二、主要观点

1. 审计机构选聘监督
   审计委员会严格按照相关规定，对安永华明会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性及过往执业质量进行了核查与评价，确保其具备胜任公司审计工作的条件。

2. 审计过程监督
   审计委员会密切关注2023年度审计调整事项及审计结论，听取了会计师事务所关于审计内容、发现的问题及审计报告出具情况的汇报，并就审计过程中发现的问题提出了相关建议，体现了对审计工作的有效监督。

3. 审计报告审议
   审计委员会对2023年度的年度报告、财务决算报告及内部控制评价报告等重要文件进行了审议，并一致同意将其提交董事会进行最终审议，确保了报告内容的合规性与准确性。

三、关键信息

• 审计机构名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
• 审计范围：公司2023年度境内外审计及内部控制审计
• 监督依据：财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
• 监督机制：审计委员会依据《董事会审计委员会工作细则》等公司制度，履行监督职责
• 监督内容：包括会计师事务所选聘、审计调整事项、审计结论、审计报告等
• 监督成果：确保了会计师事务所的专业性与独立性，有效提升了公司财务报告的质量与内部控制的有效性

四、监督职责履行情况

审计委员会在2023年度切实履行了以下监督职责：

• 对会计师事务所的选聘过程进行合规性审查，确保选聘程序合法、公正、透明。
• 对审计过程中发现的调整事项和问题进行跟踪与评估，确保问题得到妥善处理。
• 对审计结论及报告内容进行审核，确保其真实、准确、完整，符合相关法律法规及公司治理要求。
• 对内部控制评价报告进行审议，确保其能够真实反映公司内部控制体系的运行情况。

五、结论

审计委员会在2023年度内严格按照相关法规及公司制度，认真履行对会计师事务所的监督职责，确保了审计工作的专业性与独立性，为公司财务信息的可靠性及内部控制的有效性提供了有力保障。审计委员会将继续发挥专业监督作用，提升公司治理水平。