2024-04-26-上交所-审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告_5页_613kb

报告摘要

新亚强硅化学股份有限公司审计委员会对中审众环会计师事务所2023年度审计履职情况总结

一、核心内容概述

本报告由新亚强硅化学股份有限公司董事会审计委员会发布，旨在总结中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）在2023年度履行审计职责的情况。报告依据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及《公司章程》相关规定，全面评估了中审众环在财务报表审计、内部控制评价、专项核查等方面的工作表现，并确认其具备为公司提供审计服务的资质和能力。

二、会计师事务所基本情况及聘任情况

（一）基本情况

成立时间：2013年11月6日
首席合伙人：石文先先生
注册地址：湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长江产业大厦17-18层
执业资质：
- 湖北省财政厅颁发的会计师事务所执业资格（证书编号：42010005）
- 美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）颁发的美国上市公司审计业务资质
- 军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案资格
人员构成：
- 合伙人216人
- 注册会计师1,244人
- 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师716人

（二）聘任程序

2023年12月，公司第三届董事会第十二次会议及2023年第一次临时股东大会审议通过，同意续聘中审众环为公司2023年度审计机构，负责财务报表及内部控制审计服务。

三、2023年年审履职情况

中审众环依据《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》及相关执业规范，完成了以下工作：

审计内容：
- 公司2023年度财务报告
- 2023年12月31日财务报告内部控制有效性
- 公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
- 募集资金存放与实际使用情况
审计结论：
- 认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则编制，公允反映公司财务状况和经营成果。
- 公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
- 出具了标准无保留意见的审计报告。
沟通情况：
- 就独立性、审计计划、风险判断、审计重点、调整事项等与公司管理层和治理层进行了充分沟通。