2024-04-24-上交所-审计委员会关于对会计师事务所履行监督职责情况的报告_4页_136kb

嘉环科技股份有限公司董事会审计委员会关于立信会计师事务所2023年度监督职责履行情况的总结报告

一、2023年年审会计师事务所基本情况

1. 立信会计师事务所由1927年创建，2010年改制为特殊普通合伙制，总部位于上海，是国际会计网络BDO的成员所。截至2023年末，立信拥有注册会计师2500余人，业务收入50.01亿元，全年为671家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.32亿元。

二、会计师事务所聘任程序

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定，公司以竞争性谈判方式变更会计师事务所为立信。变更事项于2023年11月24日、12月11日经董事会及股东大会审议批准，立信审计费用合计145万元。

三、立信履行审计职责的主要内容

1. 完成公司2023年度财务报告、内部控制及募集资金相关审计，并发表了标准无保留意见。
2. 制定并执行全面的审计方案，配合公司披露需求，确保审计工作按时完成。
3. 在审计过程中与管理层、治理层保持充分沟通，并按需调整审计报告细节。

四、董事会审计委员会监督措施

1. 自2023年4月26日起，逐步推进审计机构变更及监督：初审阶段维持原会计师事务所永拓，后经审计委员会审核通过，正式启用立信。
2. 在随后四个会议中对审计方案、审计总结及年度报告进行了审查，并行使专业意见权。
3. 2023年末及2024年初，审计委员会对立信审计工作的独立性、专业性及报告质量进行核实，验证其对2023年度公司报表与内控的有效监督。

五、总体评价与结论

董事会审计委员会认为，立信事务所在2023年度审计履行监督职责表现良好，审计工作全面覆盖公司业务需求且独立客观。建议公司董事会继续聘请立信为2024年度审计机构。