2023年中国租赁业调查报告-毕马威_132页_3mb

毕马威中国金融服务2023年6月发布的《二零二三年度中国租赁业调查报告》围绕租赁业发展态势、政策环境、经营情况及未来趋势进行系统分析。报告显示，2022年中国经济总量突破120万亿元，GDP增速3%高于多数经济体，宏观政策持续发力，社会融资规模存量达34.42万亿元。租赁业依托“融物”特点，支持先进制造、绿色产业及乡村振兴等领域，但面临人民币息差收窄、美元加息及国际地缘冲突等挑战。

行业数据显示，2022年金融租赁和融资租赁有效样本营业收入分别为6311亿元和5845亿元，增速分别为50.9%和112.2%。但净利润增速有所放缓，市场规模稳步扩大，融资租赁公司资产增长受经济波动和疫情叠加影响。金融租赁公司户均净资产收益率（ROE）从2021年的11.49%降至2022年的11.09%，而融资租赁行业ROE提升至9.26%，两者差距缩小，表明行业盈利能力分化加剧。

为应对挑战，毕马威提出四大战略建议：一是深化转型发展，聚焦绿色租赁和产融协同，布局可持续金融市场；二是加速数字化转型，完善智慧财务体系，探索科技赋能的普惠金融模式；三是回归业务本源，提升运营效率，注重人才专业化和激励机制；四是强化合规管理，优化风险处置手段，提升数据安全与税务筹划能力。监管层面，2022年《融资租赁公司监督管理暂行办法》等政策出台，限制构筑物类资产租赁，推动资产质量提升，同时要求建立全面风险管理体系。

报告指出，租赁行业面临多重风险：市场风险（利率、汇率、商品价格波动）加剧，需通过衍生工具进行套期保值；不良资产处置压力上升，2022年金融租赁公司不良率达15.3%，融资租赁公司达17.8%。数字化转型成为破解业务同质化竞争的关键，需通过智能化手段提升客户管理、风险预测及业务流程效率。同时，行业需平衡资本杠杆，优化资产负债期限结构，增强流动性和风险抵御能力。

在政策支持下，绿色租赁发展提速，2022年绿色租赁资产规模增长显著，但需解决资产质量、风险定价及政策适配问题。香港租赁业受税务政策调整影响，需优化实体化运营策略，结合“外地收入免税制度”与税收优惠，提升国际竞争力。此外，中小型租赁公司面临市场份额被头部企业挤压和融资渠道受限的困境，需通过差异化发展、增资扩股及加强产业协同实现突破。

报告显示，租赁公司需聚焦资产质量提升，实施精细化管理，同时构建跨部门合规框架，强化数据安全保护。数字化转型需从客户管理、流程优化、风险控制等多维度推进，如建立智能风控平台、数据中台及客户全景视图。人才战略方面，应通过分层培养、绩效激励及职业通道设计，打造复合型专业团队。未来租赁业将围绕“融资+融物”双轮驱动，通过产融结合、绿色金融与科技赋能，助力实体经济高质量发展，但需在政策合规、风险防范和创新模式间实现平衡。