20210129-中国连锁经营协会-2020中国零售业风险管理报告_77页_1mb

2020年中国零售业风险管理报告总结

核心内容

《2020年中国零售业风险管理报告》系统分析了中国零售行业在2020年所面临的内外部风险环境，并探讨了风险管理在零售行业中的作用与重要性。报告强调，风险管理已从单纯的损失控制，转变为与企业战略和绩效紧密融合的管理手段，成为支持企业使命、愿景和核心价值实现的重要工具。

主要观点

• 风险管理与战略融合：风险管理应融入企业战略和日常运营中，成为企业价值创造的一部分。COSO和ISO等国际标准推动了风险管理从“Aligning”到“Integrating”的转变。
• 疫情对零售业的冲击：新冠疫情对零售业造成重大影响，尤其是线下消费受到抑制，但同时推动了零售业向线上和数字化转型，催生了新的商业模式和消费习惯。
• 风险类型多样化：零售企业面临的战略、合规、营运、财务等各类风险，其中战略风险被普遍认为是最大的风险，其次是营运和财务风险。
• 风险文化建设的重要性：企业风险文化影响其风险偏好和容忍度，风险中性是当前零售企业的主流态度，但风险管理能力仍有较大提升空间。
• 科技助力风险管理：报告指出，科技在风险管理中的作用日益凸显，特别是在数据分析、供应链优化和线上业务拓展方面。

关键信息

1. 零售行业宏观风险

• 国内经济下行压力：2020年初疫情导致投资大幅下降，经济活动受限，零售企业面临较大的现金流压力。
• 消费抑制与线上增长：疫情抑制了线下消费，但线上零售增长显著，2019年电商渠道销售额占比已达25.83%。
• 国际形势复杂：全球疫情蔓延、经济衰退预期、逆全球化趋势等外部因素对我国零售企业造成挑战，特别是供应链和国际贸易方面。

2. 零售企业风险分析

• 战略风险：被64%的受访者视为未来五年最大风险，电商和超市业态中战略风险关注度最高。
• 合规风险：主要源于未能遵守法律法规和监管要求，尤其是百货/购物中心和餐饮/酒店业态中较为突出。
• 营运风险：与资产损失、人员管理、物流等密切相关，电商和专业店中营运风险关注度最高。
• 财务风险：主要来源于现金流断裂和融资结构问题，对零售企业生存影响最大。
• 风险文化：68%的企业有明确的风险管理文化，其中风险中性为主，但仍有部分企业缺乏清晰的风险管理理念。

3. 风险管理体系建设

• 风险管理架构：多数企业已设立专门的风险管理部门或委员会，但仍有部分企业未设置。
• 风险管理能力：72%的受访者认为企业风险管理相关工作人员的能力能够满足未来五年的发展需求，但仍有提升空间。
• 风险管理措施：防损和内控是实施最普遍的风险管理措施，其次是合规及廉政、内审、内部调查和信息安全。
• 保险应用：人员、财产、责任和运输保险在样本中使用率较高，分别为92%、86%、75%和62%。47%的企业通过保险转移了25%及以下的风险。

4. 零售行业发展趋势

• 线上化与数字化转型：疫情加速了零售业的线上化发展，电商直播、社区团购等新兴模式快速发展。
• 社区化建设：传统零售企业加快布局社区店，以满足低线城市居民的消费需求，提升市场渗透率。
• 供应链优化：疫情促使零售企业更加重视供应链的稳定性和韧性，推动其向“店仓合一”模式转变。
• 未来展望：在“十四五”期间，中国零售业将面临更多机遇，需加强全面风险管理，提升风险意识和应对能力，以应对复杂多变的市场环境。

风险管理建议

• 建立全面风险管理观：将风险管理嵌入企业战略和日常运营，实现风险管理与企业价值创造的有机融合。
• 因地制宜实施风险管理：根据不同业态和市场环境，制定差异化的风险管理策略。
• 运用科技提升风险管理能力：利用大数据、人工智能等技术手段，提高风险识别、评估和应对的效率。
• 推动风险管理行业标准化：制定统一的风险管理标准，提升零售企业风险管理的规范性和系统性。
• 加强风险管理人才培养：建立系统化的人才培养机制，提升风险管理专业人员的能力和水平。

风险管理指数分析

• 风险管理成熟度：通过问卷调查构建的风险管理指数，评估了零售企业的风险管理水平，为企业对标和改进提供了依据。
• 不同业态表现差异：便利店和专业店的线上销售占比较低，但其门店和销售额增长较快；电商和超市在盈利能力方面表现较好。

结论

2020年是中国零售业面临重大挑战和机遇的一年，疫情促使零售企业加速转型，同时推动了风险管理理念的升级。报告指出，零售企业应加强风险管理文化建设，提升风险识别和应对能力，利用科技手段优化风险管理流程，以实现可持续发展。