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华电国际电力股份有限公司审计委员会2023年度工作报告总结

一、审计委员会组成及职责

• 本屆審計委員會由5位董事組成，沈翎女士擔任主任委員。
• 主要負責貫徹董事會的財務汇报、内部控制及风险管理原則，促進建立及維持有效的內部控制系統，審核外部及內部審計事務，並提供專業意見供董事會決策。

二、相关资料审阅工作

• 全年召開5次會議，主要審閱及通過以下事項：

  1. 財務報告、中期及季度財務資料、內控審計報告；
  2. 審核並通過2022年度內控評價報告及2023年內控工作安排；
  3. 確認持續關聯交易及批准關聯方名單修訂；
  4. 听取更換審計師的汇报，任命2023年度審計師並提交股東大會；
  5. 審核資產減值準備、會計政策變更等議案；
  6. 審閱2023年內部控制有效性和審計師履行職責情況。

• 總體認爲2023年公司各項事務、審計事務安排、審計師履約情況等均符合境内外法規及上市規則，財務報告真實、準確、完整，有利於股東利益。

三、内部控制工作

• 持續完善內部控制體系建設，修訂制度5件、廢止制度38件，現行有效制度189件。
• 完成11個區域的全面内控評价工作，未發現重大內控缺陷。
• 推進内控評价與外部審計協調，確保内控審計順利完成。
• 強化資金往來、重大經營事項核查，保障公司規範運作。

四、风险管理

• 識別並評估戰略、市場、財務、運營、法律五大類風險，制定前十大風險緩解措施。
• 確保符合國資委要求，防范企業重大風險。

五、法治建设

• 修訂重大決策合法合規審查辦法，提升重大事務審查質量。
• 成立企业管理与法律事务部，專職從事企業法治工作。
• 扎實推進合同管理，未發生重大合同糾紛案件。
• 落實普法宣傳，組織4次合規培訓，提升整體法治意識。

六、總結

審計委員會認爲，公司2023年度在財務報告、內部控制、風險管理和法規遵從方面均運作良好，建議董事會審議並披露2023年審計委員會工作情況。