2024-03-19-上交所-华能国际董事会审计委员会2023年度工作报告_5页_334kb

董事会审计委员会2023年度工作报告总结

一、审计委员会委员构成

2023年，公司第十届董事会审计委员会由5位独立董事组成，分别为徐孟洲先生、刘吉臻先生、徐海锋先生、张先治先生和夏清先生。其中，徐孟洲、刘吉臻、徐海锋和张先治先生于2023年12月5日任期届满，不再担任审计委员会委员。在董事会换届后，夏清先生、贺强先生、张丽英女士、张守文先生和党英女士被选举为第十一届董事会审计委员会委员，党英女士担任主任委员。所有委员均来自财务、法律、经济、企业管理和电力行业，具备丰富的专业知识和管理经验。

二、审计委员会履职概况

2023年度，审计委员会共召开7次会议，包括4次例会和3次临时会议，审议并通过了51项议案，涵盖定期财务报告、审计师聘任、年度审计计划、关联方清单、舞弊风险评估报告等内容。委员会始终坚持客观、公正、独立的原则，认真履行审计监督职责，确保公司治理合法合规、高效有序。

• 财务报告审查：委员会对年度、一季度、半年度和三季度财务报告进行了审查，确认其真实、准确、完整，并符合相关会计准则要求。
• 审计师监督：与外部审计师安永华明会计师事务所保持密切沟通，监督其审计工作安排与执行，确保其独立、客观、公正履行职责。
• 内审监督：持续关注公司内审工作的规范性与有效性，监督内审制度的实施，并推动建立三级内部控制测评质量监督机制。
• 关联交易审核：对公司关联交易事项进行审查，确保其决策程序合规、价格公允，未发现损害公司及股东利益的行为。

三、内部控制体系建设与运行

审计委员会高度重视内部控制体系的建设与运行，通过以下措施保障其有效性：

• 审查并通过年度内部控制自我评估报告；
• 建立内部控制日常测评机制，设置测评员并按月开展测评；
• 实施三级测评质量监督机制，涵盖公司、区域公司和基层单位；
• 定期与公司各职能部门及外部审计师、律师沟通，了解内控执行情况；
• 公司内部控制体系在2023年实现平稳运行，外部审计师连续十八年出具无保留意见的内控审计报告。

四、监管动态与履职能力提升

审计委员会密切关注上市地监管动态及法规变动，积极应对监管机构在审计师履职评价、金融衍生品交易内控与披露等方面的新要求。同时，委员们积极参与各类培训，提升专业能力与履职水平，确保委员会工作有章可循、规范有序。

五、主要成果与认可

审计委员会的工作获得了监管机构和资本市场的高度认可，其实践案例《重操守知敬畏切实发挥审计监督作用》入选“中国上市公司协会2023年公司治理最佳实践案例”，并收录至《中国上市公司治理报告》。

六、2024年工作展望

2024年，审计委员会将继续履行法律法规赋予的职责，加强与管理层、各职能部门、外部审计师及法律顾问的沟通，重点关注公司定期报告、内外部审计、内部控制及关联交易等事项，进一步加强自身建设，充分发挥专业职能与监督作用，为董事会科学决策提供有力支持，维护公司和全体股东的合法权益，推动公司高质量发展。