2024-04-25-上交所-董事会审计委员会2023年度工作报告_4页_395kb

唐山三友化工股份有限公司董事会审计委员会2023年度工作报告总结

一、审计委员会基本情况

• 2023年审计委员会由5名委员组成，包括陈胜华、李建渊、李瑞新、邓文胜、赵璇（其中陈胜华、邓文胜、赵璇为独立董事，陈胜华担任主任委员）。委员会于2023年8月完成换届，新增陈爱珍作为独立董事；陈胜华因个人原因辞职，并补选张继德为主任委员。
• 陈胜华辞职后，经2024年2月22日股东大会通过，补选张继德担任主任委员。

二、会议召开情况

• 2023年共召开5次会议，全体委员均出席。会议内容涵盖公司定期报告、内部控制报告、资产减值准备、关联交易和内部审计等事项，并向董事会提出审议意见。
  • 第一次会议（2023年1月10日）：审议2022年度报告及审计事务所策略。
  • 第二次会议（2023年4月3日）：审议内部控制评价、资产处置损失、资产减值准备、关联交易和聘请审计机构议案。
  • 第三次会议（2023年4月17日）：审议2023年第一季度报告。
  • 第四次会议（2023年8月15日）：审议2023年半年度报告。
  • 第五次会议（2023年10月16日）：审议第三季度报告及会计师事务所选聘管理办法议案。

三、主要工作内容

• 外部审计监督：监督中喜会计师事务所，评估其资质、独立性和审计质量。事务所表现良好，审计报告及时准确。

• 财务报告审阅：审阅季度、半年度和年度财务报告，确认数据真实、完整，无重大会计差错或欺诈行为。

• 跨部门协调：与管理层、内部审计部门和外部审计机构沟通顺畅，推动内部审计完善制度，防范风险。

• 内部审计监控：指导内部审计团队完成审计计划，发现了并推动整改一般内控制缺陷，强调内部审计的监督和服务功能。

• 内控有效性评估：审阅内部控制评价和审计报告，确保证据内控体系科学完善，无重大或重要缺陷。

• 日常关联交易审核：审核关联交易符合商业原则，定价公允，不存在违反股东利益的情形。

• 资产减值准备审核：确认2022年计提资产减值准备符合会计准则，基于谨慎性原则充分，能准确反映资产价值。

• 2024年展望：委员会将关注法规变化，继续勤勉履职，加强内外部沟通，维护公司权益，提升治理水平。