EBA欧洲银行-Revised-Guidelines-on-SREP-28EBA-GL-2018-0329_FI_79页_989kb

EBA/GL/2018/03: SREP:n yhteiset menettelyt ja menetelmät sekä valvonnalliset stressitestejä koskevat ohjeet

1. Noudattamista ja ilmoittamista koskevat velvoitteet

• Ohjeiden asema: Ohjeet annettiin asetuksen (EU) N:o 1093/2010 16 artiklan nojalla. Ne ovat velvoitteita toimivaltaisille viranomaisille ja finanssilaitoksille.
• Ilmoitusvelvoite: Toimivaltaiset viranomaiset on ilmoitettava Euroopan pankkiviranomaiselle viimeistään 1.4.2019, että ne noudattavat tai aikovat noudattaa ohjeita. Ilmoitukset tehdään lomakkeella, joka on saatavilla viranomaisen verkkosivustolla, ja lähetetään sähköisesti osoitteeseen compliance@eba.europa.eu.
• Ilmoituksen tarkoitus: Ilmoituksessa on selvennettävä, onko ohjeita noudatettu, tai syyt niiden noudattamattomuudelle.

2. Sisältö ja täytäntöönpano

• Ohjeiden muutokset: Ohjeet muutetaan 19.12.2014 annetun ohjeen (EBA/GL/2014/13) perusteella.
• Voimaantulopäivä: Ohjeet tulevat voimaan 1.1.2019.
• Ohjeiden päivittäminen: Ohjeiden sisältöä ja rakennetta on päivitetty, mukaan lukien uudet määritelmät ja muutokset.

3. Päivitetty sisältö

3.1 Määritelmät

• Lisätty määritelmä: "valvonnallisista stressitesteistä".
• Lisätty määritelmä: "pääomapuskurivaatimusten" ja "pilarin 2 mukaisilla ohjeilla (P2G)".
• Korvattu määritelmä: "tieto- ja viestintätekniikkaan (ICT) liittyvän riskin" uudella määritelmällä, joka kattaa järjestelmien rikkomisen ja joustavuuden.
• Lisätty määritelmät: "riskin pistemäärä" ja "elinkelpoisuuden pistemäärä".

3.2 Muutokset ohjeisiin

• Kohdassa 26:
  • Lisätty tarkempi selitys riskipistemäärästä ja niiden soveltamisesta.
  • Lisätty kohdat 26a, 26b, 26c, 26d, jotka kuvaavat eri osatekijöiden pisteytyksen ja niiden tarkoituksen.
• Kohdassa 28:
  • Korvattu alkuperäinen teksti uudella, joka selventää pisteytyksen käyttöä.
• Kohdassa 29:
  • Lisätty kohdat, jotka kattavat erilaisia menetelmiä pistemäärän määrityksessä.
• Kohdassa 30:
  • Korvattu teksti, joka koskee riskin mahdollista vaikutusta vakavaraisuuteen.
• Kohdassa 31:
  • Lisätty uudet osiot, jotka koskevat riskin pistemäärää ja elinkelpoisuuden pistemäärää.
• Kohdassa 33:
  • Korvattu sana "yleistä" isoin kirjaimin.

3.3 Yhteistyö ja valvonta

• Ohjeet korostavat toimivaltaisten viranomaisten yhteistyötä muiden viranomaisten kanssa valvonnallisten stressitestien suorittamisessa.
• Ohjeet sisältävät erilaisia menetelmiä pistemäärän määrityksessä, mukaan lukien erillinen ja yhteinen pisteytys.

4. Yhteiset menettelyt

4.1 Sisäinen hallinto ja valvonta

• Ohjeet sisältävät tarkemmat kriteerit sisäisen hallinnon ja valvontajärjestelyiden arvioinnille.
• Tarkastellaan seuraavia osa-alueita:
  • Sisäisen hallinnon yleinen järjestelmä
  • Johdon organisaatio ja toiminta
  • Yritys- ja riskikulttuuri
  • Palkitsemisjärjestelmät ja -käytännöt
  • Sisäisen valvonnan järjestelmä
  • Riskinhallintajärjestelmä

4.2 Arvioinnin tavoitteet

• Arviointi pyrkii ilmaisemaan laitoksen riskien ja elinkelpoisuuden tilanteen.
• Tavoitteet:
  • Riskien ja elinkelpoisuuden arviointi
  • Tarkastelun ja raportoinnin tehokkuus
  • Riskien hallinnan ja valvonnan laatu
  • Pääoman ja likviditeetin riittävyyden arvio
  • Riskinottohalun ja -strategian asianmukaisuus

4.3 Täytäntöönpanon yhteydessä

• Toimivaltaiset viranomaiset voivat käyttää erilaisia menetelmiä pistemäärän määrityksessä.
• Ohjeet korostavat, että pisteytyksen tuloksia tulee soveltaa tiukasti, ja että ne tulee noudattaa määräytyvien kriteerien mukaisesti.

5. Yhteenveto

• Ohjeet täydentävät ja korjaavat vanhoja ohjeita SREP:n yhteisten menettelyiden ja menetelmien osalta.
• Tärkeimmät muutokset koskevat:
  • Uusia määritelmiä
  • Yksityiskohtaisempia arviointikriteereitä
  • Täytäntöönpanon ja ilmoitusvelvoitteiden tarkentamista
  • Riskin ja elinkelpoisuuden pisteytyksen lisäämistä
• Ohjeet pyrkivät varmistamaan, että laitokset noudattavat asianmukaisia riskienhallintamenetelmiä ja valvontaprosesseja.
• Täytäntöönpanon tavoitteena on parantaa yleistä elinkelpoisuutta ja vakavaraisuutta, sekä vähentää riskiä.