银行业：商业银行主要监管指标浅析-20220117-远东资信-19页_543kb

报告摘要

商业银行主要监管指标浅析总结

核心内容概述

本文从资本充足和杠杆、资产质量、盈利能力和风险水平四个维度，对商业银行的主要监管指标进行了系统梳理与分析，旨在全面评估我国商业银行的监管合规状况与经营健康程度。

主要观点与关键信息

一、资本充足和杠杆

主要指标：资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率、杠杆率、总损失吸收能力比率。
总体表现：
- 商业银行总体核心一级资本充足率自2019年以来稳定在10.5%左右，一级资本充足率逐步上升至12.12%，资本充足率逐步上升至14.8%，均高于监管要求。
- 各类银行资本充足率均显著超过监管要求的下限（4%）。
系统重要性银行附加要求：
- 系统重要性银行需满足附加资本要求，由核心一级资本满足。
- 附加资本要求为0.25%、0.5%、0.75%、1%、1.5%（按组别划分）。
杠杆率：
- 各类银行杠杆率均高于4%，大型商业银行和农村商业银行保持在7%以上，股份制商业银行保持在6.7%以上，城市商业银行保持在6.5%左右。
- 银保监会规定，系统重要性银行需额外满足附加杠杆率要求。

二、资产质量

主要指标：不良贷款率、拨备覆盖率、风险迁徙率。
不良贷款率：
- 商业银行总体不良贷款率保持在2%以下，2020年三季度以来持续下降，资产质量有所改善。
- 农村商业银行不良贷款率高于其他类型银行，但呈现下降趋势。
- 外资银行不良贷款率最低，长期保持在1%以下。
拨备覆盖率：
- 民营银行和外资银行拨备覆盖率最高，均超过300%。
- 股份制商业银行长期保持在200%左右，城市商业银行2020年四季度后显著提升。
风险迁徙率：
- 大型商业银行正常类、关注类贷款迁徙率最低，农村商业银行次级类、可疑类贷款迁徙率明显低于其他类别银行。

三、盈利能力

主要指标：资产利润率、资本利润率、成本收入比、净息差、净利差。
资产利润率与资本利润率：
- 商业银行总体资产利润率和资本利润率基本同步变化，呈现震荡下行趋势。
- 2021年三季度，资产利润率降至0.82%，资本利润率降至10.10%。
成本收入比：
- 成本收入比呈现季节性波动，一季度至四季度逐渐升高。
- 大型商业银行和农村商业银行成本收入比高于股份制和城市商业银行。
净息差与净利差：
- 民营银行净息差最高，外资银行最低。
- 大型商业银行净利差最高，维持在2.5%左右；农村商业银行净利差波动较大。

四、风险水平

流动性风险指标：
- 包括流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性比例、流动性匹配率、优质流动性资产充足率。
- 流动性覆盖率：
  - 各类银行均符合最低监管标准（100%）。
  - 城市商业银行和农村商业银行流动性覆盖率高于大型商业银行和股份制商业银行。
- 净稳定资金比例：
  - 大型商业银行最高且稳定，股份制和城市商业银行较低，且城市商业银行在2021年上半年出现明显下降。
- 流动性比例：
  - 各类银行均高于最低监管标准（25%）。
  - 民营银行流动性比例最高，大型商业银行和股份制商业银行相对较低。
- 流动性匹配率：
  - 适用于所有商业银行，最低监管标准为100%。
  - 计算相对简单，可有效识别期限错配风险。
风险集中度指标：
- 单一客户贷款集中度监管要求不大于10%，最大十家客户贷款集中度不大于50%。
- 城市商业银行和农村商业银行风险集中度较高，波动较大。
- 大型商业银行和股份制商业银行风险集中度较低，业务范围更广，波动更小。

总结

本文系统分析了我国商业银行在资本充足、资产质量、盈利能力和风险水平方面的监管指标，揭示了不同类型商业银行在各项指标上的表现差异。从整体来看，商业银行资本充足率和流动性指标表现良好，不良贷款率持续下降，资产质量有所改善。然而，盈利能力指标呈现下行趋势，部分银行净息差和净利差波动较大。风险集中度方面，城市商业银行和农村商业银行存在较高的集中风险，而大型商业银行和股份制商业银行在风险控制方面更为稳健。总体而言，监管指标为商业银行的稳健运营提供了重要指引，不同类型银行在监管要求下展现出不同的经营特点和风险偏好。

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