20220117-远东资信-商业银行主要监管指标浅析_19页_559kb

商业银行主要监管指标浅析总结

核心内容概述

本文从资本充足和杠杆、资产质量、盈利能力、风险水平四个维度对商业银行主要监管指标进行了系统分析，旨在全面了解各类商业银行在监管要求下的表现及差异。

主要观点

一、资本充足和杠杆

• 资本充足率：商业银行总体资本充足率自2019年以来逐步上升至14.8%，显著高于监管要求。

  • 核心一级资本充足率稳定在10.5%左右。
  • 一级资本充足率逐步上升至12.12%。
  • 各类银行资本充足率均明显超过监管下限。

• 杠杆率：所有类型商业银行杠杆率均高于监管要求的4%。

  • 大型商业银行和农村商业银行保持在7%以上。
  • 股份制商业银行保持在6.7%以上。
  • 城市商业银行保持在6.5%左右。

• 总损失吸收能力比率：从2025年起，全球系统重要性银行需满足外部总损失吸收能力比率要求，分别为16%和18%（2028年起）。

二、资产质量

• 不良贷款率：商业银行总体不良贷款率保持在2%以下，且自2020年三季度以来呈下降趋势。

  • 农村商业银行不良贷款率最高，但呈下降趋势。
  • 民营银行和外资银行不良贷款率最低，长期保持在1%以下。

• 拨备覆盖率：反映贷款损失准备是否充足。

  • 民营银行和外资银行拨备覆盖率最高，均在300%以上。
  • 股份制商业银行长期保持在200%左右。
  • 城市商业银行拨备覆盖率2020年四季度显著提高。

• 风险迁徙率：反映资产质量的变化趋势。

  • 大型商业银行正常类、关注类贷款迁徙率最低。
  • 农村商业银行次级类、可疑类贷款迁徙率显著低于其他类别银行。

三、盈利能力

• 资产利润率与资本利润率：两者基本同步变化，呈现震荡下行趋势。

  • 商业银行总体资产利润率从1.02%降至0.82%。
  • 资本利润率从13.24%降至10.10%。

• 成本收入比：反映银行的经营效率。

  • 各类银行成本收入比均符合监管要求。
  • 大型商业银行和农村商业银行成本收入比高于股份制和城市商业银行。

• 净息差与净利差：

  • 民营银行净息差最高，外资银行最低。
  • 净利差整体维持在2.1%左右，大型商业银行净利差最高，波动较为平稳。

四、风险水平

（一）流动性风险

• 流动性覆盖率：确保银行在30天内能通过变现资产满足流动性需求。

  • 要求不低于100%。
  • 城市商业银行和农村商业银行流动性覆盖率高于大型商业银行和股份制商业银行。

• 净稳定资金比例：反映银行的稳定资金来源。

  • 要求不低于100%。
  • 大型商业银行净稳定资金比例最高，股份制和城市商业银行较低。

• 流动性比例：衡量流动性资产与负债的比值。

  • 要求不低于25%。
  • 各类银行流动性比例均高于该标准，民营银行和外资银行比例较高。

• 流动性匹配率：反映资产与负债的期限配置。

  • 要求不低于100%。
  • 适用于所有商业银行，计算较简单，便于监测。

• 优质流动性资产充足率：适用于资产规模小于2000亿元的商业银行。

  • 要求不低于100%。
  • 农村商业银行波动最大。

（二）风险集中度

• 单一客户贷款集中度：要求不大于10%。

  • 股份制商业银行最低，城市商业银行最高。
  • 大型商业银行和农村商业银行集中度较为接近。

• 最大十家客户贷款集中度：要求不大于50%。

  • 大型商业银行和股份制商业银行集中度最低，波动较小。
  • 城市商业银行和农村商业银行集中度较高，波动较大。

关键信息汇总

结论

总体来看，我国商业银行在资本充足、资产质量、盈利能力及流动性管理方面均符合监管要求，且呈现出一定的分化趋势。大型商业银行在资本充足率、净稳定资金比例和盈利能力方面表现较为稳健，而城市商业银行和农村商业银行在流动性覆盖率、风险迁徙率和贷款集中度方面相对较高。民营银行和外资银行在拨备覆盖率、不良贷款率和净息差方面表现突出，但其资产规模较小，流动性管理仍需进一步加强。