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上海宝信软件股份有限公司2023年度审计委员会工作报告总结

一、核心内容概述

上海宝信软件股份有限公司第十届董事会审计委员会在2023年度按照《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》及《公司章程》、《公司审计委员会工作规则》的相关规定，认真履行职责，确保公司财务报告的准确性、内部控制的有效性以及审计工作的合规性。报告全面总结了审计委员会在监督外部审计机构、指导内部审计、审阅财务报告、评估内部控制有效性以及协调内外部沟通等方面的工作情况。

二、主要工作内容

（一）监督及评估外部审计机构工作

• 审议并建议聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为2023年度财务和内控审计机构。
• 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，对天健所的资质、执业记录、服务质量、风险控制能力等进行了全面评估。
• 天健所具备证券业务资格，能够遵守执业准则，较好完成公司审计任务，并提出管理建议。
• 审计费用与公司披露金额一致，审计过程未发现重大需关注事项。
• 审计委员会认为天健所在审计过程中表现专业、公正，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

（二）指导内部审计工作

• 审阅公司内部审计工作计划，督促其严格执行。
• 未发现内部审计工作中存在重大问题。

（三）审阅公司财务报告并发表意见

• 审阅了公司财务报告，认为报告真实、完整、准确。
• 未发现重大会计差错调整或导致非标准无保留意见的事项。
• 未发现与财务报告相关的欺诈、舞弊行为。

（四）评估内部控制有效性

• 审阅了公司内部控制评价报告及天健所出具的内部控制审计报告。
• 认为公司已按照内部控制规范体系在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
• 未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

（五）协调内外部沟通

• 积极协调管理层、内部审计部门与外部审计机构之间的沟通。
• 有利于外部审计工作的顺利开展。

三、年度会议召开情况

审计委员会在2023年度共召开6次会议，审议公司多项重大事项，具体如下：

四、关键信息总结

• 审计委员会由3名独立董事组成，白云霞任主任。
• 天健会计师事务所作为外部审计机构，表现良好，审计报告质量高。
• 内部审计工作规范，未发现重大问题。
• 公司财务报告真实、完整、准确，无重大差错或舞弊行为。
• 内部控制体系有效，未发现重大缺陷。
• 审计委员会通过定期召开会议，确保公司财务及内控管理的透明与合规。