2024-04-23-上交所-应流股份董事会审计委员会工作报告_3页_225kb

安徽应流机电股份有限公司审计委员会工作报告分析

一、委员会基本情况

• 第五届审计委员会由独立董事王玉瑛女士（主委）、郑晓珊女士、姜典海先生三名董事组成。
• 负责公司2023年度审计相关事务，确保财务信息真实、内控体系健全。

二、会议召开情况

• 2023年共召开三次审计委员会会议，分别审议了：
  • 年审会计师选取、年报与季报
  • 半年报
  • 季报

三、核心履职情况

1. 外部审计监督
   • 审核会计师事务所天健的工作安排，确认其符合审计规范，报告结论客观。
2. 内部审计指导
   • 指导并审核内部审计工作，公认审计无重大问题。
3. 财务报表审阅
   • 全面审阅全年、半年、季度财务报表，关注重大财务事项，发表审核意见。
4. 内控有效性评估
   • 认可公司内部控制体系的建设，认为其有效且披露与实际相符。
5. 协调与沟通
   • 协调管理层与外部审计互动，确保审计程序合规且如期完成。

四、总体评价与展望

• 新一届审计委员会将继续发挥监督职能，2024年将重点指导内外部审计工作，加强公司治理规范性。