2024-03-28-上交所-中原证券股份有限公司董事会审计委员会2023年度工作报告_7页_742kb

中原证券股份有限公司董事会审计委员会2023年度工作报告总结

一、董事会审计委员会基本情况

中原证券股份有限公司董事会审计委员会由3名委员组成，分别为张东明（主任委员）、曾崧、田圣春，其中2名为独立董事，符合《公司法》《公司章程》及《公司董事会审计委员会工作制度》的相关规定。2023年度，委员会共召开五次会议，全体成员均参与其中，确保了工作的连续性和有效性。

二、2023年主要工作内容

（一）完善工作机制

• 根据最新法规修订，组织修订《董事会审计委员会工作制度》，于2023年12月18日审议通过，进一步强化了委员会的职能与运作机制。

（二）组织审计机构聘任与监督

• 续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为2023年度审计机构，负责境内外审计服务。
• 对其审计工作进行严格监督，确保审计独立、客观、公正，审计报告真实反映公司财务状况。

（三）审核财务信息与披露

• 审核2022年度及2023年各季度财务报告，确认其符合《企业会计准则》，公允反映公司财务状况。
• 审核关联交易额度及预计事项，防范损害公司及中小股东利益的行为。

（四）监督指导内部审计工作

• 推动完善稽核审计制度体系，加强内部审计队伍建设。
• 聚焦重点领域，强化整改落实，提升审计效能。
• 推动风险排查和专项整治，完善管理机制，优化制度流程，规范业务运作。

（五）评估内部控制有效性

• 督促完成内部控制评价工作，审阅年度内部控制评价报告。
• 认为公司内部控制在重大方面有效，未发现重大缺陷。
• 针对非财务报告内部控制一般缺陷，敦促整改并完善相关机制。

三、2024年度工作计划

（一）加强工作调研，提供专业意见

• 研究行业动态及政策，总结先进经验，定期参与相关调研与讨论。
• 提出专业建议，助力公司“专业化、一体化、平台化、基地化”战略实施。

（二）注重外部审计质量，加强沟通协作

• 加强对外部审计机构的监督，确保其勤勉尽责。
• 推动管理层与审计机构的有效沟通，提高审计效率。
• 针对内部控制薄弱环节，促进内外部协作，提升公司管理能力。

（三）持续提升内部审计质量

• 推动完善内部审计机制，加强队伍建设与履职保障。
• 建立健全内部审计质量控制体系，提升审计管理水平。
• 审阅内部审计计划及重要报告，监督高风险领域稽核审计工作。

（四）强化审计结果运用与整改协同

• 完善内部审计问题整改机制，推动典型问题的综合分析与制度完善。
• 将审计结果与公司人员考核、职务任免等挂钩，增强审计影响力。
• 加强内部监督统筹，通过信息共享、整改共促等方式，提高监督效能，保障公司稳健运行。