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文档总结：关于C 71.00模板的反向对冲能力集中度填报说明

核心内容

本文档提供了关于填报《反向对冲能力集中度模板》（C 71.00）的详细指导，该模板用于收集报告机构在反向对冲能力方面，由前十大资产发行人或未提取承诺流动性线（Liquidity Line）所构成的集中度信息。文档内容主要围绕如何正确识别和分类这些发行人或对手方，并按照规定格式进行填报。

主要填报要求

1. 填报对象：报告机构需根据模板C 71.00，收集其前十大未抵押资产发行人或未提取承诺流动性线的对手方信息。
2. 重复填报处理：若一个发行人或对手方属于多个产品类型、货币或信用质量等级，则应以其在反向对冲能力集中度中占比最大的类别进行填报。
3. 反向对冲能力定义：C 71.00中的反向对冲能力应与C 66.01中的定义一致，但需注意所报告的资产必须是未抵押的，可随时转换为现金。
4. 货币集中度计算：在计算重大货币的集中度时，应考虑所有货币的集中度数据。
5. 关联客户组处理：若发行人或对手方属于多个关联客户组，则仅在集中度最高的组中报告一次。
6. 中央银行豁免：除第120行外，所有涉及中央银行作为发行人或对手方的反向对冲能力集中度均不得在本模板中报告。若机构在中央银行预置了资产用于标准流动性操作，且这些资产属于未抵押反向对冲能力的前十大发行人或对手方，应报告原始发行人和产品类型。

关键信息填报字段说明

总结

本模板旨在帮助金融机构识别和报告其在反向对冲能力方面的集中度风险，确保信息透明和合规。填报时需注意区分不同产品类型、货币和信用质量等级，处理关联客户组和中央银行特殊情况，并确保使用正确的分类和编码标准。