EBA欧洲银行-EBA-Rec-2017-02-28Recommendation-on-coverage-of-entities-in-group-recovery-plans29_44页_610kb

总结：EBA/Rec/2017/02 - 关于集团恢复计划中实体覆盖的建议

核心内容

EBA/Rec/2017/02 是欧洲银行管理局（EBA）根据《欧洲金融监管系统条例》（EU Regulation 1093/2010）第16条发布的建议，旨在确保集团恢复计划（Group Recovery Plan）对所有相关实体的适当覆盖。该建议于2018年1月1日正式生效，并要求相关监管机构和金融机构在2018年1月1日后的首次提交中遵守其规定。

主要观点

1. 集团恢复计划的完整性

• 集团恢复计划应涵盖所有集团实体，包括子公司、分支机构及位于第三国的实体。
• 实体覆盖应全面、协调，确保整个集团的恢复计划具有完整性、一致性与可操作性。
• 避免仅从母公司视角制定恢复计划，以提高其可信度和有效性。

2. 实体分类

• 集团实体应被划分为三类：
  • 集团相关实体（Group-relevant entities）：对集团整体具有重要性，需在恢复计划中详细描述。
  • 本地相关实体（Locally relevant entities）：对某一成员国的经济或金融系统具有重要性，需在恢复计划中特别关注其关键职能。
  • 不相关的实体（Entities not relevant for the group or the economy）：无需在恢复计划中详细描述。

3. 覆盖方式

• 集团相关实体应被详细覆盖，包括治理安排、指标、选项和情景。
• 本地相关实体应关注其关键职能的维持和运营连续性，同时明确集团在本地层面的恢复措施。
• 不相关的实体可简化处理，仅需一般性描述。

4. 调整期

• 为确保平稳过渡，允许在首次提交恢复计划时，使用现有的个体计划来弥补集团计划中的不足。
• 调整期仅适用于首次提交，之后不得再单独要求个体计划。

5. 与EBA其他指引的协调

• 本建议与EBA关于恢复指标（EBA/GL/2015/02）和情景（EBA/GL/2014/06）的指引相协调。
• 重要分支机构（significant+ branches）应被视为集团或本地相关实体，并在恢复计划中适当覆盖。

关键信息

6.1 集团相关实体的覆盖

• 治理安排：应明确集团内部的决策流程和信息传递机制，确保监管机构能清晰了解计划执行路径。
• 指标：应包括实体特定指标，以反映其业务模式和风险特征。
• 选项：应提供足够数量的可信恢复选项，确保在压力情境下集团及实体能够恢复至可持续状态。
• 情景：需设定清晰的情景，尤其是涉及成员国经济或金融系统影响的情景。

6.2 本地相关实体的覆盖

• 治理安排：需区分在压力情境下是否需要将决策权转移至母公司。
• 指标：需考虑本地相关实体的关键职能，制定相应的指标。
• 选项：应包含恢复本地相关实体的可信选项，确保关键职能在恢复过程中得以保留。
• 情景：需考虑本地经济或金融系统压力对集团整体的影响。

6.3 不相关的实体

• 不相关的实体无需在恢复计划中详细描述，仅需在整体结构中进行一般性说明。

实施要求

• 合规与报告义务：监管机构需在2018年1月1日后的首次提交中，确保符合本建议。
• 通知义务：监管机构需在指定日期前通知EBA其是否遵守本建议，或说明不遵守的原因。
• 合作机制：欧盟监管机构可与非欧盟机构合作，确保第三国分支机构的恢复计划符合欧盟监管要求。

监督与后续步骤

• 监督机制：集团恢复计划的评估应由合并监管人和相关监管机构共同完成。
• 信息共享：确保所有相关监管机构在评估过程中共享必要的信息，以提高决策效率。
• 后续行动：建议将在欧盟官方语言中翻译并发布于EBA网站，监管机构需在发布后两个月内提交是否遵守的报告。

结论

EBA/Rec/2017/02 强调了集团恢复计划中对所有相关实体的适当覆盖，旨在提升计划的完整性、可信度和效率。通过统一的框架和分类机制，该建议有助于减少碎片化，促进监管机构之间的协调，并确保在集团面临压力时，关键职能和实体能够得到有效保护和恢复。