中船海洋与防务装备股份有限公司2023年半年度报告总结
公司基本信息
- 公司代码：600685
- 公司简称：中船防务
- 公司全称：中船海洋与防务装备股份有限公司
- 法定代表人：韩广德
- 公司注册地址：中国，广州市海珠区革新路137号船舶大厦15层
- 公司办公地址：同上
- 公司网址：comec.cssc.net.cn
- 公司股票信息：
- A股：上海证券交易所，股票简称“中船防务”，股票代码“600685”
- H股：香港联合交易所有限公司，股票简称“中船防务”，股票代码“00317”
财务概况
主要会计数据
| 项目 |
本报告期（1-6月） |
上年同期 |
增减幅度（%） |
| 营业收入 |
5,982,333,803.04 |
4,271,202,500.99 |
40.06 |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
12,665,284.90 |
18,928,805.72 |
-33.09 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
15,478,915.06 |
2,100,577.75 |
636.89 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-2,603,497,437.82 |
1,279,468,624.31 |
-303.48 |
| 归属于上市公司股东的净资产 |
16,947,058,224.65 |
15,588,602,692.22 |
8.71 |
| 总资产 |
46,866,852,879.69 |
46,508,366,648.38 |
0.77 |
主要财务指标
| 指标 |
本报告期（1-6月） |
上年同期 |
增减幅度（%） |
| 基本每股收益（元/股） |
0.0090 |
0.0134 |
-32.84 |
| 稀释每股收益（元/股） |
0.0090 |
0.0134 |
-32.84 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） |
0.0110 |
0.0015 |
633.33 |
| 加权平均净资产收益率（%） |
0.08 |
0.14 |
减少0.06个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） |
0.09 |
0.02 |
增加0.07个百分点 |
营业收入增长原因
- 生产产量稳步提升
- 按某一时点履行履约义务并达到收入确认条件的完工产品同比增加
非经常性损益项目
| 项目 |
金额（元） |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
-722,228.08 |
- |
| 政府补助 |
43,747,154.96 |
包括科研补贴和首台套保险补贴 |
| 公允价值变动收益 |
-49,641,037.80 |
交易性金融资产公允价值变动 |
| 其他非经常性损益 |
465,419.15 |
主要是代扣代缴个税手续费返还 |
| 所得税影响额 |
-739,034.90 |
- |
| 少数股东权益影响额（税后） |
-2,258,765.16 |
- |
| 合计 |
-2,813,630.16 |
- |
经营情况分析
业务发展情况
- 主要业务：涵盖海洋防务装备、海洋运输装备、海洋开发装备、海洋科技应用装备四大板块
- 主要产品：包括军用舰船、海警装备、公务船、支线集装箱船、挖泥船、海洋工程平台、风电安装平台、能源装备、高端钢结构、工程机械、环保装备、工业互联网平台等
- 经营模式：控股型公司，专注于资产经营和投资管理；实体企业独立开展生产经营，以船舶生产制造为主，采用项目订单式生产方式
船舶市场发展情况
- 全球市场：新造船市场稳定向好，但新船订单同比下降12%
- 主要船型：集装箱船、散货船分别同比下降45.9%、18.1%；油船成交明显回暖，同比上涨398.3%
- 新船价格：2023年6月，克拉克松新船价格指数收于171点，同比上涨9点
- 竞争格局：中日韩三国船厂承接新船订单占全球市场份额98.1%，其中中国船厂占67.9%
本集团经营情况
- 经营接单：73.26亿元，同比增加132.94%，完成年度计划45.22%
- 手持订单：约561.1亿元，其中造船订单536.6亿元，非造船产品订单24.5亿元
- 完工交船：19艘，48.76万载重吨，实现营业收入59.82亿元，同比增加40.06%
- 净利润：0.13亿元，扣除非经常性损益后为0.15亿元，分别同比增长-33.09%和636.89%
资产与负债分析
资产状况
| 项目 |
本期期末数（元） |
占总资产比例（%） |
上年期末数（元） |
占总资产比例（%） |
变动比例（%） |
情况说明 |
| 货币资金 |
9,891,953,817.90 |
21.11 |
14,813,771,761.29 |
31.85 |
-33.22 |
收到的船舶进度款减少及归还到期借款 |
| 交易性金融资产 |
4,939,799.96 |
0.01 |
29,872,972.39 |
0.06 |
-83.46 |
部分金融衍生产品到期交割及公允价值下降 |
| 应收款项 |
1,632,835,180.14 |
3.48 |
1,154,073,770.27 |
2.48 |
41.48 |
- |
| 存货 |
5,413,145,291.23 |
11.55 |
4,353,610,820.41 |
9.36 |
24.34 |
- |
| 合同资产 |
3,832,164,584.23 |
8.18 |
2,294,261,099.29 |
4.93 |
67.03 |
部分合同履约进度超过结算款金额 |
| 其他流动资产 |
197,911,915.27 |
0.42 |
134,733,999.65 |
0.29 |
46.89 |
增值税留抵进项税额增加 |
| 投资性房地产 |
132,917,919.06 |
0.28 |
136,186,631.58 |
0.29 |
-2.40 |
- |
| 长期股权投资 |
5,196,499,496.96 |
11.09 |
5,576,276,499.57 |
11.99 |
-6.81 |
联营企业其他权益变动 |
| 其他权益工具投资 |
7,196,651,479.05 |
15.36 |
4,911,318,677.22 |
10.56 |
46.53 |
中国船舶股票公允价值上升 |
| 固定资产 |
5,354,490,301.67 |
11.42 |
5,354,647,353.76 |
11.51 |
-0.00 |
- |
| 在建工程 |
288,236,906.24 |
0.62 |
277,015,334.55 |
0.60 |
4.05 |
- |
| 使用权资产 |
167,115,524.81 |
0.36 |
183,901,510.27 |
0.40 |
-9.13 |
- |
| 短期借款 |
1,605,943,583.33 |
3.43 |
2,881,008,138.92 |
6.19 |
-44.26 |
借款到期归还 |
| 交易性金融负债 |
43,757,562.10 |
0.09 |
5,919,716.73 |
0.01 |
639.18 |
金融衍生产品公允价值下降 |
| 应付票据 |
1,712,111,908.09 |
3.65 |
2,984,392,901.64 |
6.42 |
-42.63 |
应付票据到期支付 |
| 合同负债 |
13,028,870,648.48 |
27.80 |
11,979,592,304.12 |
25.76 |
8.76 |
- |
| 应付职工薪酬 |
136,349,582.75 |
0.29 |
1,179,807.93 |
0.00 |
11,456.93 |
工资、补贴及福利费增加 |
| 应交税费 |
25,522,975.39 |
0.05 |
76,728,304.39 |
0.16 |
-66.74 |
应交增值税及个人所得税减少 |
资产受限情况
- 报告期末，本集团持有3个月以上定期存款、未到期定期存款利息及各类保证金等使用权受限的货币资金折合人民币4,366,904,232.65元，使用权限制将于合同履行完毕后解除。
投资状况分析
对外股权投资
- 报告期末，本集团长期股权投资余额为人民币519,649.95万元，较年初减少6.81%，主要受联营企业其他权益变动影响。
证券投资
- 中国船舶：期末账面价值715,775.77万元，计入权益的累计公允价值变动为429,987.45万元
- 华商国际海洋控股：期末账面价值3,456.96万元，计入权益的累计公允价值变动为-814.58万元
- 大唐西市：期末账面价值31.96万元，计入权益的累计公允价值变动为3.29万元
- 合计：期末账面价值719,264.69万元，计入权益的累计公允价值变动为431,295.65万元
重大资产和股权出售
- 文冲船厂：转让中船财务0.126%股权，转让价款为2,521.80万元，交易完成后不再持有该股权。
公司治理情况
股东大会
- 本报告期召开2次股东大会，均依法履行法定程序，律师出席会议并出具法律意见书，议案全部通过，无否决情况。
董事、监事、高级管理人员变动
- 陈忠前：因退休原因辞去副董事长、董事及战略委员会委员职务
- 尹路：被选举为非执行董事，任期至第十届董事会届满
环境与社会责任
环境信息
- 本集团三家子公司：黄埔文冲、文冲船厂、黄船海工被纳入广州市环境监管重点单位
- 主要污染物：甲苯、二甲苯、VOCs、颗粒物、COD、氨氮等
- 排放标准：符合《大气污染物排放限值》（DB44/27-2001）和广东省《水污染物排放限值》标准
- 排放方式：有组织排放（间歇）
- 污染防治设施：
- 黄埔文冲：6套有机废气净化处理装置、5套粉尘处理设施
- 文冲船厂：8套有机废气净化处理装置、7套粉尘处理设施
- 黄船海工：4套有机废气净化处理装置、4套粉尘处理设施
- 采用“活性炭吸附+催化燃烧、沸石转轮+催化燃烧”工艺处理有机废气
- 采用旋风除尘+滤筒除尘方式处理粉尘
- 建有危废仓库用于贮存危险废物
环境风险
- 财务风险：汇率波动和利率变化可能对公司造成影响
- 客户风险：船东融资困难、资金紧张可能导致订单违约
- 成本风险：原材料价格波动和人工成本上涨可能增加在建产品成本
其他重要事项
- 利润分配：2023年半年度不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本
- 重要提示：公司董事会、监事会及高管保证报告内容真实、准确、完整，无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
- 风险提示：详细内容见第三节管理层讨论与分析中的“可能面对的风险”部分
- 报告编制：本报告分别以中、英文编制，若出现解释歧义，以中文版本为准
总结
中船防务在2023年上半年实现了营业收入的显著增长，同比增长40.06%，主要得益于生产产量提升和完工产品增加。尽管归属于上市公司股东的净利润同比下降33.09%，但扣除非经常性损益后的净利润增长显著，达到636.89%，显示出主业盈利能力的改善。公司持续优化手持订单结构，提升交付质量与效率，同时注重绿色节能技术研发和市场拓展。在治理方面，公司依法召开股东大会，完善董事会和监事会的结构，确保公司治理的规范性和有效性。在环境方面，公司加强污染防治设施建设，符合国家环保标准。整体来看，中船防务在经营、治理、环保等方面均取得了一定进展，但仍需关注汇率、利率、客户及成本等风险因素。
