优化全球金融市场业务：应对银行流动性及资金风险_20页_1mb

文档总结

核心内容

本报告由德勤全球金融服务团队撰写，旨在分析全球监管格局的变化对银行流动性及资金风险管理的影响，探讨资金部门面临的挑战，并提出优化建议。报告指出，全球监管政策的分化趋势日益明显，这为金融机构带来了新的合规与运营挑战，同时也提供了优化业务流程、提升管理效率的机会。

主要观点

• 全球监管分化：金融危机后，全球监管合作减弱，各国和地区根据自身情况制定不同的监管政策，导致监管体系日益分化。这种分化趋势将对银行的跨区域运营造成影响。
• 监管政策变化：多个重要监管政策（如净稳定资金比率、压力测试、杠杆比率、LIBOR转换、交易账户根本审查、围栏改革）正在影响资金部门的运作方式和策略。
• 流动性风险管理：流动性管理正从短期向长期转变，金融机构需加强压力测试、流动性储备管理、利率风险管理等方面的能力。
• 资金业务成熟度：德勤提出了资金业务成熟度曲线，分为分散化、集中管控和优化三个阶段，帮助银行识别其当前发展阶段，并制定优化路径。
• 短期优化措施：报告建议银行应采取三项短期举措，以应对监管分化，包括确定资金部门成熟度位置、明确目标状态和制定一揽子优化计划。

关键信息

监管政策变化

• 净稳定资金比率（NSFR）：尽管巴塞尔协议设定了2018年1月为实施最后期限，但仅有10个成员国制定了该比率，欧盟和日本则采取了不同的路径。
• 压力测试：从短期向长期压力测试转变，金融机构需提升其压力测试模型和分析能力，以确保不同假设和业务规划之间的一致性。
• LIBOR转换：由于LIBOR的逐步淘汰，银行需重新评估资金转移定价、流动性储备、资产负债匹配及利率风险等。
• 交易账户根本审查（FRTB）：欧盟实施FRTB的进程较为复杂，可能至少延迟两年，导致法定资本要求仍以现行市场风险规则为基础。
• “围栏”改革：不同地区采取了不同的“围栏”监管措施，如美国要求设立中间控股公司，英国则对核心零售银行业务进行隔离。

资金部门挑战

• 运营模式与治理：流动性报告编制存在重复交叉，缺乏统一的综合运营模式，导致管理手段不一致。
• 流程与控制：监管与管理信息报告采用不同的流程和控制架构，内部压力测试模型未被验证，押品管理流程不统一，利率风险管理缺乏系统性。
• 数据与报告：监管和管理信息报告使用不同的数据源，数据颗粒度不足，流动性数据管理仍需技术处理，同时需加强全局与区域聚合视野。
• 系统架构：流动性监管与管理信息报告使用不同的系统平台，缺乏集成的决策支持系统，数据收集和处理仍依赖人工。

优化建议

• 整合报告功能：建立专职团队负责监管和管理信息报告的编制，确保流程统一。
• 明确职责与流程：厘清各团队职责，制定一致的流程和控制架构，强化端到端押品管理。
• 统一数据源：使用一致的数据源进行监管与管理信息报告、流动性压力测试和恢复处置计划。
• 提升数据颗粒度：加强数据收集和分析，以支持更精准的流动性管理和风险定价。
• 构建集中化系统：建立集成的决策支持平台，强化押品数据收集和流动性数据追踪，提升资金转移定价模型的自动化和系统化。

优化路径

• 确定资金部门成熟度：识别当前发展阶段（分散化、集中管控或优化），以便制定优化计划。
• 明确目标状态：设定清晰的优化目标，包括提升流动性覆盖率、优化资金转移定价、增强压力测试能力等。
• 制定实施路线图：从短期行动入手，逐步推进技术整合和流程优化，以实现资金业务的全面升级。

结语

报告强调，金融机构应积极应对全球监管分化带来的挑战，通过优化运营模式、整合技术平台和提升风险管理能力，实现资金业务的可持续发展。德勤建议银行在明确自身发展阶段的基础上，采取短期优化措施，以提升资金部门的战略地位和运营效率。

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• Thomas Spellman（英国）：thspellman@deloitte.co.uk
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作者信息

• David Hewitt（英国）：dahewitt@deloitte.co.uk
• Dilip Menon（英国）：dimenon@deloitte.co.uk
• Elisabetta Tisato（意大利）：etisato@deloitte.it
• Joan Cheney（美国）：jcheney@deloitte.com
• Kelvin Fryer（英国）：kelfryer@deloitte.co.uk
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• 报告中提及的联系人和办事处信息，有助于金融机构在需要时寻求德勤的专业支持。

尾注

• 报告参考了多个重要文件，包括金融稳定理事会（FSB）报告、巴塞尔银行监管委员会（BCBS）进度报告、伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）转换路线图等。
• 本报告由德勤全球金融服务团队撰写，德勤中国进行了翻译。

字数统计：约990字