龙佰集团2023年第三季度报告总结
核心内容概览
龙佰集团股份有限公司于2023年10月发布了2023年第三季度报告。报告未经过审计，主要涵盖了公司第三季度及年初至报告期末的财务数据、股东信息及重要事项等内容。
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
本报告期比上年同期增减 |
年初至报告期末（元） |
年初至报告期末比上年同期增减 |
| 营业收入 |
7,013,695,534.58 |
24.59% |
20,261,677,714.38 |
12.38% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
879,954,311.78 |
-2.98% |
2,142,027,005.59 |
-32.50% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
860,554,616.88 |
-1.69% |
2,056,639,403.75 |
-33.65% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
— |
— |
2,281,836,928.70 |
-16.53% |
| 基本每股收益（元/股） |
0.37 |
-7.50% |
0.90 |
-36.17% |
| 稀释每股收益（元/股） |
0.37 |
-7.50% |
0.89 |
-36.88% |
| 加权平均净资产收益率 |
4.14% |
0.24% |
9.88% |
-5.99% |
（二）非经常性损益项目和金额
| 项目 |
本报告期金额（元） |
年初至报告期期末金额（元） |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
-2,165,391.02 |
-6,155,488.12 |
— |
| 政府补助 |
23,617,398.28 |
94,224,937.52 |
— |
| 资金占用费 |
870,699.12 |
9,373,400.45 |
— |
| 投资成本小于可辨认净资产公允价值收益 |
— |
91,160.34 |
— |
| 债务重组损益 |
174,627.51 |
396,974.17 |
— |
| 其他营业外收入和支出 |
3,298,254.95 |
11,857,405.78 |
— |
| 所得税影响额 |
-3,979,093.79 |
-17,180,218.09 |
— |
| 少数股东权益影响额（税后） |
-2,416,800.15 |
-7,220,570.21 |
— |
| 合计 |
19,399,694.90 |
85,387,601.84 |
— |
（三）主要会计数据和财务指标变动情况
1. 资产负债表项目变动
| 项目 |
报告期末（元） |
报告期初（元） |
增减 |
变动原因 |
| 应收票据 |
71,441,044.05 |
124,382,057.56 |
-42.56% |
未到期商业承兑汇票减少 |
| 应收账款 |
3,135,568,651.73 |
2,253,112,598.11 |
39.17% |
三季度销量增加，未到账期货款增加 |
| 应收款项融资 |
1,171,354,342.10 |
712,716,846.68 |
64.35% |
未到期银行承兑汇票增加 |
| 其他流动资产 |
416,601,152.31 |
620,887,076.70 |
-32.90% |
待抵扣、待认证税金减少 |
| 投资性房地产 |
317,981,204.36 |
94,363,616.39 |
236.97% |
子公司租赁资产增加 |
| 在建工程 |
7,820,289,749.69 |
5,795,856,054.74 |
34.93% |
海绵钛、新能源、钛精矿升级等项目投入增加 |
| 使用权资产 |
34,663,761.03 |
57,000,038.83 |
-39.19% |
子公司租赁提前终止 |
| 长期待摊费用 |
168,534,654.71 |
92,246,080.08 |
82.70% |
待摊项目增加 |
| 其他非流动资产 |
1,245,275,109.77 |
906,176,219.57 |
37.42% |
预付工程、设备款增加 |
| 应付票据 |
6,466,245,807.53 |
9,254,068,437.44 |
-30.13% |
未到期银行承兑汇票增加 |
| 合同负债 |
454,563,010.97 |
328,121,242.06 |
38.54% |
预收货款增加 |
| 应付职工薪酬 |
230,422,367.62 |
356,671,944.87 |
-35.40% |
本期支付职工薪酬 |
| 其他应付款 |
1,647,663,454.05 |
2,496,115,840.66 |
-33.99% |
限制性股票解锁冲销回购义务 |
| 一年内到期的非流动负债 |
2,625,043,265.59 |
1,893,132,476.90 |
38.66% |
一年内到期的银行借款增加 |
| 长期借款 |
11,176,489,901.08 |
8,405,430,000.00 |
32.97% |
长期借款余额增加 |
| 租赁负债 |
4,103,449.46 |
11,196,547.74 |
-63.35% |
子公司租赁提前终止 |
| 长期应付款 |
5,012,159.28 |
41,678,685.28 |
-87.97% |
项目建设款转至一年内到期的非流动负债 |
| 预计负债 |
136,337,879.84 |
101,768,156.14 |
33.97% |
土地复垦费用、地质环境保证金增加 |
| 减：库存股 |
681,941,738.00 |
1,412,580,540.00 |
-51.72% |
限制性股票解锁冲销回购义务 |
| 其他综合收益 |
-22,624,555.80 |
8,107,565.35 |
-379.05% |
外币报表折算差异 |
2. 利润表项目变动
| 项目 |
本报告期（元） |
上年同期（元） |
增减 |
变动原因 |
| 利息收入 |
21,487,556.41 |
34,288,582.14 |
-37.33% |
处置类金融子公司，对应业务减少 |
| 手续费及佣金收入 |
0.00 |
144,678.73 |
-100.00% |
处置类金融子公司，对应业务减少 |
| 手续费及佣金支出 |
10,586.38 |
21,810.74 |
-51.46% |
处置类金融子公司，对应业务减少 |
| 财务费用 |
190,528,094.84 |
14,423,201.49 |
1220.98% |
汇兑收益减少，利息费用增加 |
| 信用减值损失 |
-36,988,887.87 |
-4,384,633.35 |
743.60% |
应收账款坏账准备增加 |
| 资产减值损失 |
595,688.31 |
-1,444,333.10 |
-141.24% |
存货跌价损失及合同履约成本减值损失 |
| 资产处置收益 |
-5,564,471.70 |
-4,103,945.69 |
-35.59% |
固定资产处置损失增加 |
| 营业外收入 |
16,216,401.67 |
9,895,259.08 |
63.88% |
清理长期未支付款项 |
| 营业外支出 |
10,478,732.49 |
19,456,188.06 |
-46.14% |
非流动资产处置损失减少 |
3. 现金流量表项目变动
| 项目 |
本报告期（元） |
上年同期（元） |
增减 |
变动原因 |
| 投资活动现金流入小计 |
1,609,556,023.01 |
213,236,642.70 |
654.82% |
转让云南国钛股权收回现金增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
373,353,121.93 |
1,402,718,097.69 |
-73.38% |
收到定单到期和保证金到期金额减少 |
| 汇率变动对现金的影响 |
40,466,762.32 |
110,650,352.78 |
-63.43% |
汇率变动对现金影响减少 |
二、股东信息
普通股股东总数和持股情况
- 报告期末普通股股东总数：111,137
- 前10名股东持股情况：
| 股东名称 |
股东性质 |
持股比例 |
持股数量（股） |
持有有限售条件的股份数量 |
质押/冻结情况 |
| 许刚 |
境内自然人 |
26.25% |
626,515,969 |
626,515,969 |
质押：277,534,200 |
| 谭瑞清 |
境内自然人 |
8.27% |
197,384,705 |
197,384,705 |
质押：74,050,000 |
| 李玲 |
境内自然人 |
4.98% |
118,828,380 |
— |
— |
| 上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙） |
其他 |
3.02% |
72,000,000 |
— |
— |
| 香港中央结算有限公司 |
境外法人 |
3.01% |
71,927,223 |
— |
— |
| 范先国 |
境内自然人 |
2.80% |
66,918,965 |
— |
— |
| 河南银泰投资有限公司 |
境内非国有法人 |
2.56% |
61,000,072 |
— |
质押：28,900,000 |
| 陈开琼 |
境内自然人 |
1.30% |
31,047,900 |
— |
— |
| 员工持股计划 |
其他 |
0.93% |
22,116,117 |
— |
— |
| 玖歌玖富二号私募证券投资基金 |
其他 |
0.91% |
21,674,300 |
— |
— |
前10名无限售条件股东持股情况
| 股东名称 |
持有无限售条件股份数量（股） |
股份种类及数量 |
| 李玲 |
118,828,380.00 |
人民币普通股：118,828,380.00 |
| 上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙） |
72,000,000.00 |
人民币普通股：72,000,000.00 |
| 香港中央结算有限公司 |
71,927,223.00 |
人民币普通股：71,927,223.00 |
| 范先国 |
66,918,965.00 |
人民币普通股：66,918,965.00 |
| 河南银泰投资有限公司 |
61,000,072.00 |
人民币普通股：61,000,072.00 |
| 陈开琼 |
31,047,900.00 |
人民币普通股：31,047,900.00 |
| 员工持股计划 |
22,116,117.00 |
人民币普通股：22,116,117.00 |
| 玖歌玖富二号私募证券投资基金 |
21,674,300.00 |
人民币普通股：21,674,300.00 |
| 高毅庆瑞6号瑞行基金 |
13,995,717.00 |
人民币普通股：13,995,717.00 |
| 汤阴县豫鑫木糖开发有限公司 |
12,159,007.00 |
人民币普通股：12,159,007.00 |
股东关联关系说明
- 河南银泰投资有限公司 和 汤阴县豫鑫木糖开发有限公司 实际控制人谭瑞清与 许刚 于2014年7月15日终止一致行动协议，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动人。
三、其他重要事项
四、季度财务报表
1. 合并资产负债表（2023年09月30日）
- 资产总计：64,062,846,375.13元，较年初增长8.24%。
- 负债总计：36,941,345,286.06元，较年初增长2.92%。
- 所有者权益总计：27,121,501,089.07元，较年初增长11.88%。
2. 合并利润表（年初至报告期末）
- 营业总收入：20,283,165,270.79元，同比增长12.38%。
- 净利润：2,226,085,590.19元，同比下降32.50%。
- 基本每股收益：0.90元，同比下降36.17%。
3. 合并现金流量表（年初至报告期末）
- 现金及现金等价物净增加额：757,366,244.11元，同比下降54.37%。
- 期末现金及现金等价物余额：3,162,966,098.83元。
五、总结
龙佰集团在2023年第三季度实现营业收入70.14亿元，同比增长24.59%。然而，净利润同比下降32.50%至21.42亿元，主要受非经常性损益项目影响。公司经营活动现金流净额为22.82亿元，同比下降16.53%。此外，公司资产规模有所增长，负债总额也有所增加，但所有者权益增长显著，反映出公司资本结构的优化。
在股东信息方面，公司前十大股东中，许刚和谭瑞清仍为最大股东，持股比例分别为26.25%和8.27%。公司未涉及优先股，且无其他重要事项披露。整体来看，龙佰集团在第三季度保持了业务增长，但净利润下降，需关注其成本控制和非经常性损益的影响。
