EBA欧洲银行-EBA-GL-2015-03-Guidelines-on-Early-Intervention-Triggers_33页_443kb

报告摘要

EBA/GL/2015/03 是根据《欧盟金融监管指令（2014/59/EU）》第27(4)条制定的指导方针，旨在为各国监管机构提供一致的依据，以决定是否采取早期干预措施。该指导方针不设定具体的资本或流动性指标的量化阈值，而是强调基于综合评估和关键指标监控的触发条件。

早期干预的重要性：早期干预是银行监管的关键组成部分，有助于在问题出现初期采取措施，防止其演变为对银行安全和稳健性的威胁。
SREP框架的整合：早期干预措施的触发条件与SREP（银行监管审查与评估程序）的评估结果密切相关，尤其是整体SREP评估和各SREP要素的评分。
触发条件的多样性：除了SREP的评估结果外，监管机构还可基于关键指标的显著变化、异常情况或重大事件（significant events）来触发早期干预。
灵活性与一致性：虽然指导方针提供了触发条件，但并不强制监管机构在所有情况下都采取干预措施，而是帮助其做出合理判断。同时，强调在整个欧盟范围内保持一致的监管实践。

基于SREP结果的触发条件：
- 当监管机构根据SREP指南将银行的整体SREP评分定为“4”时，应立即考虑是否采取早期干预措施。
- 当整体SREP评分为“3”，但个别SREP要素评分定为“4”时，也应考虑是否采取早期干预措施。
- 具体组合包括：
  - 整体SREP评分为“3”且内部治理与机构控制评分定为“4”；
  - 整体SREP评分为“3”且业务模型与战略评分定为“4”；
  - 整体SREP评分为“3”且资本充足性评分定为“4”；
  - 整体SREP评分为“3”且流动性充足性评分定为“4”。
基于关键指标监控的触发条件：
- 监管机构需定期监控关键财务和非财务指标，并设定相关阈值。
- 阈值应包括最低资本和流动性要求，以及额外的资本和流动性要求。
- 监管机构应识别指标中的重大变化或异常，并据此进行进一步调查，必要时更新相关SREP要素的评估。
基于重大事件的触发条件：
- 重大事件包括重大操作风险事件、资产质量恶化信号、财务报表重大调整、资金流出、高管离职、评级下调等。
- 监管机构应在发现重大事件后，评估其对银行的潜在监管影响，并据此决定是否采取早期干预措施。
- 在某些情况下，重大事件可直接作为触发条件，而不必等待SREP要素评估的更新。