2022-03-31-港交所-ＡＢＦ港债指数_2022_中期报告_14页_774kb

基金於2022年中期報告顯示，財務狀況方面，資產淨值從2021年7月31日的102.64元降至2022年1月31日的99.69元，總資產下降，主要由于投資虧損和單位持有人行為。綜合收益表顯示，報告期間出現大幅虧損約5576.5萬港元，歸因於金融資產變動和相關費用，如管理費、交易所務費等。權益變動涉及單位認購和贖回，淨變化影響資產淨值。現金流量表指出，經營活動產生的現金淨額為4.6百萬港元，但融資活動導致淨現金減少。

投資組合主要由香港和中國政府債券組成，佔總資產淨值約99.3%，包括多種上市和非上市債券，年化收益率相對穩定但中期表現受市場波動影響。基金整體表現為下跌2.37%，略低於基準指數2.24%，派息方面有定期分派，風險需注意情緒化決策。

基金管理層包括滙豐投資基金等，遵守相關守則和監管要求。