2024-04-29-上交所-电子城_董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告_2页_245kb

北京电子城高科技集团股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的总结

核心内容概述

北京电子城高科技集团股份有限公司董事会审计委员会依据《公司法》《证券法》及《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定，对天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）2023年度的审计工作进行了全面监督，确保其具备专业资质并有效履行审计职责，保障公司财务报告的真实、准确与完整。

主要观点

• 审计委员会严格履行监督职责，确保会计师事务所具备足够的专业能力和诚信状况；
• 天职国际在审计过程中表现出良好的独立性和专业素养，能够满足公司审计工作的实际需求；
• 审计委员会与会计师事务所保持密切沟通，确保审计工作计划合理，审计程序完整；
• 审计委员会对审计结果进行审慎评估，确认其符合相关法律法规及财务政策；
• 天职国际在完成年度审计后，还对公司内部控制有效性进行了专项审计，审计委员会认可其报告的真实性。

关键信息

一、资质审查情况

• 审计委员会对天职国际及项目人员的专业资质、业务能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等进行了全面核查；
• 认为天职国际具备为公司提供审计服务的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。

二、审计工作监督情况

1. 审前沟通

   • 审计委员会与天职国际项目负责人及注册会计师进行了充分的审前沟通；
   • 审阅了天职国际的工作计划和时间安排，确保其合理性；
   • 审计小组完成预审和现场审计等所有程序，取得充分、适当的审计证据。

2. 初步审计结果沟通

   • 项目负责人就初步审计结果与审计委员会及独立董事进行了沟通；
   • 涉及合并财务报表、资产减值、公司治理及会计调整事项；
   • 为出具公允审计报告提供了可靠依据。

3. 财务报告审阅

   • 审计委员会在天职国际出具初步审计意见后，审阅了其编制的财务会计报表；
   • 认为财务报表客观、真实地反映了公司2023年度的财务状况、经营成果和现金流量；
   • 同意继续下一步审计工作。

4. 内部控制审计

   • 公司聘请天职国际对公司内部控制有效性进行了审计；
   • 审计委员会认可其出具的《内部控制审计报告》真实反映了公司内部控制的实际情况。

三、总结评价

• 审计委员会忠实、勤勉地履行了法律法规赋予的职责；
• 本着对公司、股东特别是中小股东负责的态度，坚持客观、公正、独立的原则；
• 在审计过程中发挥了指导、协调与监督作用；
• 有效促进了公司内部控制建设与财务规范；
• 保障了公司董事会决策的规范性和公司治理的合规性；
• 确保了公司和中小股东的合法权益。

结论

综上所述，天职国际会计师事务所在2023年度为北京电子城高科技集团股份有限公司提供了专业、独立、合规的审计服务，审计委员会对其审计工作给予了充分认可。公司将继续保持与会计师事务所的良好合作，确保财务信息的透明度与准确性，推动公司高质量发展。