2023-03-28-上交所-南京化纤董事会审计委员会2022年度工作报告_3页_185kb

董事会审计委员会2022年度工作报告总结

一、内部控制与风险管理体系

1. 内控体系：审计委员会依据相关规定对公司内部控制制度及其执行情况进行了审查，评估其完整性与合理性，认为2022年度公司内控体系健全，能够为财务报表的真实公允、业务活动健康运行及合规经营提供合理保证。
2. 制度修订：指导公司修订多项制度，包括《全面风险管理手册》、《内部审计制度》、《内部控制评价制度》及《内部控制检查监督制度》，并制定了《2023年风险管理工作计划》。

二、资产减值计提

1. 触发原因：子公司上海越科及江苏金羚存在业绩不及预期、资产闲置等问题，公司基于谨慎性原则进行资产减值测试。
2. 减值项目及金额：
   • 无形资产减值：计提准备828.54万元，净利润减少828.54万元；
   • 存货减值准备：计提1,064.58万元，净利润减少1,064.58万元；
   • 固定资产减值：计提1,351.85万元，净利润减少1,351.85万元；
   • 合同资产减值：计提14.58万元，净利润减少14.58万元；
3. 合计影响：2022年度累计减少净利润3,259.54万元，减少归属于上市公司股东的所有者权益2,727.38万元。

三、审计机构续聘

审计委员会认为天职国际会计师事务所执行的2022年度审计工作符合中国注册会计师审计准则要求，同意续聘其为2023年度财务会计报告和内部控制审计单位。

四、结论

审计委员会对公司内部控制有效性、资产减值计提合理性和审计机构履职情况均表示认可，并同意相关事项提交董事会审议。