2021-08-27-上交所科创板-三达膜信息披露管理办法_14页_232kb

三达膜环境技术股份有限公司信息披露管理办法总结

一、总则

• 立法目的：规范公司信息披露行为，保护投资者权益，确保信息真实、准确、完整、及时。
• 适用范围：涵盖公司及信息披露义务人（董事、监事、高管、股东等）。
• 披露要求：
  1. 采用中文文本，优先在上交所网站及指定媒体披露。
  2. 严禁提前泄露、选择性披露或内幕交易。

二、信息披露内容与标准

定期报告

• 类型：年度报告、中期报告。
• 时效：
  • 年度报告：会计年度结束4个月内。
  • 中期报告：上半年结束2个月内。
• 财务数据：年度报告须经审计。
• 业绩预告/快报：
  • 净利润变动50%以上或为负时需预告。
  • 无法保密时披露业绩快报。

临时报告

• 范围：
  • 重大事件（如股权变动、资产重组、重大诉讼、财务异常等，共19项）。
  • 董事会/监事会决议、关联交易、自愿性披露等。
• 触发时点：重大事件发生时或知情人知悉时。
• 披露原则：公平对待所有投资者，不得误导。

三、信息披露流程与职责

流程要求

• 定期报告：经董事会/监事会审核后披露。
• 重大事件：董事长、董事会秘书负责审核与发布。
• 文件提交：向交易所报备，保存版存档。

职责分工

• 董事会秘书：信息披露第一责任人，负责管理流程、文件审核及投资者关系。
• 证券投资部：执行披露工作，管理档案。
• 控股股东/董监高：配合披露义务，不得泄露信息。

四、保密与违规管理

• 保密义务：内幕信息知情人需签署保密协议。
• 违规责任：未及时披露、误导等行为由董事会追究责任，可能涉及纪律处分或赔偿。
• 处罚机制：被监管机构处罚时，公司需内部整改并披露。

五、附则

• 生效与修正：经董事会审议通过后生效，以最新版本为准。
• 遵循依据：以法律法规及《公司章程》优先为准。
• 解释权归属：董事会负责解释。