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河北福成五丰食品股份有限公司关联交易管理办法

第一章 总则

• 目的与依据：建立健全关联交易监管制度，保障关联交易公允性，维护公司及全体股东利益，符合法律法规、规章及《公司章程》要求。
• 适用范围：规范公司及子公司、参股公司发生的关联交易行为。
• 基本原则：关联方应尽量减少交易；交易价格遵循公平、公正、公开原则；关联董事、股东需回避表决；遵守信息披露规定；必要时可咨询专家意见；遵循诚信原则，不得损害公司利益。

第二章 关联人与关联关系

• 关联人定义：界定关联法人/组织（包含控制关系、任职情况、持股比例等六种情形）和关联自然人（包含持股、任职、亲属关系和影响力等六种情形）。
• 关联方责任：要求关联方（董监高、股东、实际控制人）及时、准确更新并向公司披露关联人信息。

第三章 关联交易

• 定义：明确关联交易为公司或其关联方之间转移资源或义务的各类交易，涵盖购买出售资产、投资、提供资助/担保、租赁、研发、放弃权利、原料采购、产品销售、劳务提供、存贷款、共同投资等多种形式。
• 管理与监督：规定审计委员会和内部审计部门负责监督，信息披露部门负责组织与信息披露，财务部门负责具体管理与记录。

第四章 关联交易的审议、决策与执行

• 决策前要求：在审议前核查交易对手，确认关联交易；执行人员需及时通知相关管理部门。
• 审议程序：关联交易管理人员负责判断合法性、合理性、必要性及适用程序。区分日常关联交易和偶发性关联交易的处理。
• 审议权限与回避：明确规定关联董事、关联股东需主动回避表决；区分董事会和股东大会两级决策权限，超过一定金额或比例的关联交易需提交股东大会审议。
• 禁止事项：公司不得为董监高等特定关联人提供财务资助。

第五章 免予审议的特定交易

• 可豁免情形：公司单方面获益交易、关联方低息借款、公开认购、股息分红、公允招标、按同等条件交易定价明确的交易等符合特定条件的关联交易可免予按关联交易流程处理。

第六章 路径规划：此管理办法自董事会审议通过之日起实施，并规定了声明周期及法律冲突解决原则。