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深圳市倍轻松科技股份有限公司审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况报告总结

核心内容概述

本报告总结了深圳市倍轻松科技股份有限公司（以下简称“公司”）审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）在2023年度履行审计职责的监督情况。报告依据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及相关规定，详细介绍了天健会所的基本情况、公司聘任程序、审计履职情况以及审计委员会的监督工作。

一、2023年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本信息

二、聘任会计师事务所履行的程序

• 公司第五届审计委员会第十七次会议审议通过了《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》。
• 第五届董事会第二十三次会议也通过了该议案。
• 2022年年度股东大会批准了续聘天健会所为公司2023年外部审计机构。
• 公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。

三、2023年年审会计师事务所履职情况

天健会所按照《审计业务约定书》和公司2023年年报工作安排，对公司财务报告及内部控制有效性进行了审计，并对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行了核查，出具了专项报告。

• 审计小组人员具备专业资质和从业资格，能够胜任审计工作。
• 审计报告认为公司财务报表公允反映了经营情况。
• 公司保持了有效的财务报告内部控制。
• 天健会所出具了标准无保留意见的审计报告。

四、审计委员会履行监督职责的工作情况

（一）资质与能力核查

审计委员会对天健会所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性及过往审计工作进行了严格核查与评价，确认其具备为公司提供审计服务的能力。

（二）沟通与监督

• 通过线上与线下方式与注册会计师及项目经理召开沟通会议。
• 沟通内容包括审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等。
• 审计委员会听取了审计调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告出具情况的汇报。
• 对审计发现的问题提出建议。

（三）会议审议

2024年4月23日，公司第六届董事会审计委员会第二次会议召开，审议通过了公司2023年年度报告、决算报告、内部控制评价报告等议案，并提交董事会审议。

五、总体评价

审计委员会在2023年度充分发挥了监督作用，对会计师事务所的资质和执业能力进行了审查，并在年报审计期间与天健会所进行了充分沟通，确保审计工作的顺利进行。

• 天健会所在审计过程中表现出良好的职业操守和业务素质。
• 审计报告客观、完整、清晰、及时。
• 审计委员会认为其能够满足公司审计工作的要求。

六、未来工作计划

2024年，审计委员会将继续履行监督职责，重点关注以下方面：

• 加强对内部审计工作的监督；
• 深化与外部审计机构的沟通与协作；
• 确保董事会对经理层的有效监督；
• 维护公司整体利益及全体股东的合法权益。

深圳市倍轻松科技股份有限公司
董事会审计委员会
2024年4月23日