北京首创股份有限公司2015年第三季度报告总结
公司基本信息
- 公司代码：600008
- 公司简称：首创股份
- 报告期：2015年第三季度
- 法定代表人：王灏
- 报告日期：2015年10月30日
- 报告状态：未经审计
财务数据概览
主要财务数据（2015年9月30日）
| 项目 |
本报告期末 |
上年度末 |
增减 (%) |
| 总资产 |
33,415,649,625.36 |
25,174,392,377.67 |
32.74% |
| 归属于上市公司股东的净资产 |
8,059,413,086.55 |
6,247,329,261.72 |
29.01% |
1-9月财务数据
| 项目 |
本年累计 |
上年累计 |
增减 (%) |
| 营业收入 |
2,867,518,580.21 |
2,848,941,180.32 |
0.65% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
243,690,121.52 |
220,579,564.97 |
10.48% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
155,375,805.42 |
208,520,816.83 |
-25.49% |
| 加权平均净资产收益率 |
3.41% |
3.66% |
减少0.25个百分点 |
| 基本每股收益 |
0.1011元/股 |
0.1003元/股 |
0.84% |
| 稀释每股收益 |
0.1011元/股 |
0.1003元/股 |
0.84% |
非经常性损益项目
| 项目 |
本期金额（7-9月） |
1-9月金额 |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
-175,287.72 |
77,275,370.34 |
- |
| 政府补助 |
6,227,721.56 |
10,567,107.40 |
- |
| 委托贷款损益 |
4,323,812.68 |
10,821,427.68 |
- |
| 公允价值变动损益 |
-59,430,592.01 |
10,187,198.45 |
- |
| 其他营业外收支 |
7,718,135.35 |
5,650,864.45 |
- |
| 合计 |
-46,108,909.60 |
88,314,316.10 |
- |
股东情况
- 股东总数：141,765户
- 控股股东：北京首都创业集团有限公司，持股比例54.32%，累计增持7,099,158股，增持后持股比例54.615%
- 前十名股东包括中国证券金融股份有限公司、国联安基金、东方证券等，持股比例均低于5%
- 前十名无限售条件股东均为人民币普通股，持股比例均低于5%
重要事项进展
董事会决议事项
- 董事长变更：王灏先生担任董事长，俞昌建先生退休，公司于2015年10月15日完成工商变更。
- 股权收购与增资：
- 首创（香港）有限公司收购新加坡ECO Industrial Environmental Engineering Pte Ltd股权，交易总价款不超过24,600万新加坡元。
- 收购成都邦洁环保科技股份有限公司100%股权，收购价款145.90万元人民币。
- 收购沧州海水淡化（香港）有限公司80%股权，对价不高于8美元。
- 投资揭阳市区污水处理厂扩建项目，总投资不超过14,377万元。
- 投资运城市中心城区供水及污水项目，总投资44,155万元。
- 与北京首创博桑环境科技股份有限公司设立合资公司北京首创污泥处置技术股份有限公司，注册资本10,000万元人民币。
- 投资茂名市水东湾城区引罗供水工程项目，总投资不超过115,368.78万元。
- 收购首创爱华（天津）市政环境工程有限公司15%股权并增资15,000万元人民币，持股比例升至96.29%。
- 投资四川省宜宾市屏山县水务环保项目，总投资22,059.52万元。
- 参与发起设立北京水务基金管理有限公司，出资120万元人民币，持股4%。
- 参与发起设立首都水环境治理技术创新及产业发展(北京)基金，出资5,000万元人民币，持股5%。
- 向湖南首创投资有限责任公司增资3.5亿元人民币，注册资本增至10亿元人民币。
其他重要事项
- 公司向德意志银行提供内保外贷，融资金额为1亿美元和0.8亿美元，期限一年。
- 发行长期限含权中期票据，规模20亿元人民币，用于优化债务结构、项目投资等。
- 使用闲置资金购买保本型理财产品，额度不超过5亿元人民币。
- 桃源县首创环境治理有限责任公司与桃源县住房和城乡建设局签订BOT项目协议。
- 湘阴首创水务有限责任公司成立，负责湘阴县第二污水处理厂项目。
- 首创环境控股有限公司完成对贵州瓮安县科林环保有限公司的股权收购。
重要会计报表项目变动分析
资产负债表项目
| 项目 |
2015年9月30日 |
2014年12月31日 |
变动额 |
变动比 |
变动原因 |
| 货币资金 |
5,127,310,221.77 |
3,228,351,620.73 |
1,898,958,601.04 |
58.82% |
增发及子公司供股 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
139,646,693.99 |
88,266,304.29 |
51,380,389.70 |
58.21% |
子公司金融资产公允价值变动 |
| 应收账款 |
1,143,159,698.90 |
833,123,392.21 |
310,036,306.69 |
37.21% |
子公司共同影响 |
| 其他流动资产 |
258,030,850.69 |
184,013,980.92 |
74,016,869.77 |
40.22% |
子公司对权益法核算公司委贷增加 |
| 在建工程 |
1,005,633,174.63 |
708,396,256.90 |
297,236,917.73 |
41.96% |
子公司共同影响 |
| 无形资产 |
8,962,478,845.54 |
6,846,000,789.86 |
2,116,478,055.68 |
30.92% |
新收购下属公司带入资产 |
| 商誉 |
793,300,406.53 |
325,683,332.52 |
467,617,074.01 |
143.58% |
子公司新增合并子公司 |
| 其他非流动资产 |
1,942,645,321.00 |
201,368,959.73 |
1,741,276,361.27 |
864.72% |
子公司支付新西兰项目投资款16亿元 |
| 长期借款 |
7,688,248,249.97 |
4,630,345,650.41 |
3,057,902,599.56 |
66.04% |
子公司长期借款增加 |
| 长期应付款 |
616,213,394.35 |
150,274,013.12 |
465,939,381.23 |
310.06% |
子公司应付融资租赁款增加 |
| 资本公积 |
3,351,741,963.02 |
1,565,567,773.79 |
1,786,174,189.23 |
114.09% |
增发股本溢价18亿元 |
| 少数股东权益 |
2,498,987,339.28 |
1,553,922,157.68 |
945,065,181.60 |
60.82% |
子公司供股所致 |
利润表项目
| 项目 |
本期 |
上年同期 |
变动额 |
变动比 |
变动原因 |
| 营业税金及附加 |
47,994,026.39 |
34,866,705.44 |
13,127,320.95 |
37.65% |
子公司共同影响 |
| 资产减值损失 |
-2,577,791.90 |
537,993.84 |
-3,115,785.74 |
-579.15% |
子公司共同影响 |
| 公允价值变动收益 |
7,249,947.28 |
23,618,613.69 |
-16,368,666.41 |
-69.30% |
子公司交易性金融资产公允价值变动 |
| 投资收益 |
127,825,690.38 |
66,494,203.16 |
61,331,487.22 |
92.24% |
子公司共同影响 |
| 营业外支出 |
13,689,285.38 |
86,684,994.48 |
-72,995,709.10 |
-84.21% |
子公司固定资产报废支出减少 |
| 少数股东损益 |
23,130,652.88 |
63,721,991.30 |
-40,591,338.42 |
-63.70% |
子公司共同影响 |
现金流量表项目
| 项目 |
本期 |
上年同期 |
变动额 |
变动比 |
变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
473,249,482.13 |
179,562,264.76 |
293,687,217.37 |
163.56% |
销售商品、提供劳务收到的现金增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-4,874,376,007.21 |
-731,440,984.12 |
-4,142,935,023.09 |
-566.41% |
投资支付的现金增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
6,321,110,948.25 |
1,033,173,216.33 |
5,287,937,731.92 |
511.82% |
吸收投资所收到的现金增加 |
公司承诺履行情况
-
控股股东承诺：
- 不从事与首创股份产生同业竞争的水务业务。
- 支持首创股份通过向激励对象发行股份建立股权激励计划，累计不超过公司股本总额的5%。
- 截至本报告期末，控股股东切实履行相关承诺。
-
其他承诺：
- 公司承诺将在政策允许时，结合市场情况，在三至五年内逐步解决土地二级开发业务与控股股东的同业竞争问题。
- 截至本报告期末，公司切实履行相关承诺。
财务报表附录
合并资产负债表（2015年9月30日）
- 总资产：33,415,649,625.36元
- 负债合计：22,857,249,199.53元
- 所有者权益合计：10,558,400,425.83元
- 负债和所有者权益总计：33,415,649,625.36元
母公司资产负债表（2015年9月30日）
- 资产总计：17,165,073,130.62元
- 负债合计：9,929,782,238.95元
- 所有者权益合计：7,235,290,891.67元
- 负债和所有者权益总计：17,165,073,130.62元
合并利润表（2015年1-9月）
- 营业总收入：2,867,518,580.21元
- 营业总成本：2,795,102,698.74元
- 净利润：243,690,121.52元
- 归属于上市公司股东的净利润：243,690,121.52元
- 扣除非经常性损益的净利润：155,375,805.42元
- 其他综合收益：16,358,914.33元
- 少数股东损益：23,130,652.88元
- 归属于母公司所有者权益合计：8,059,413,086.55元
- 所有者权益合计：10,558,400,425.83元
总结
本报告期，北京首创股份有限公司总资产和净资产均实现增长，分别为32.74%和29.01%。营业收入略有增长，但扣除非经常性损益的净利润下降25.49%，主要由于非经常性损益项目对净利润影响较大。经营活动现金流显著增长，投资活动现金流大幅下降，筹资活动现金流大幅上升，表明公司本期融资规模扩大。公司持续进行多个水务项目投资，并设立多个子公司负责具体项目的运营，进一步拓展业务版图。同时，公司控股股东履行相关承诺，确保公司运营的合规性和独立性。
