2022-04-21-上交所-沧州大化股份有限公司2021年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况_9页_628kb

专项审计报告总结

委托单位：沧州大化股份有限公司
审计单位：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

主要内容：

1. 资金往来方关系

   • 大股东及其附属企业：关联方为“中国化工财务有限公司”，属于同受最终控制方控制的关联方，资金往来性质为非经营性资金占用及往来。
   • 上市公司子公司：关联方为公司之子公司沧州大化新材料有限责任公司，资金往来性质为非经营性往来。

2. 资金往来情况

   • 2021年度非经营性资金占用总额：27,434.00万元。
   • 资金占用目的：非经营性拆借款及经营活动往来。
   • 利息收入：占款期间产生利息收入1.27万元。
   • 资金偿还：截至年末累计偿还金额为7,379.11万元。

3. 余额情况

   • 期初往来余额：其他关联资金往来余额为187.25万元。
   • 期末往来余额：20,422.52万元。
   • 资金性质：均为货币资金或拆借款，且未实行银行集中管理。