2022-03-27-上交所-非经营性资金占用及其他关联资金往来情况_7页_1mb

专项审计报告总结

江苏宁沪高速公路股份有限公司依据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》编制并披露了 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

审计机构：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙），审计报告日期为 2022 年 3 月 25 日，出具了标准无保留意见。

主要内容：

1. 资金往来分类：

   • 非经营性资金占用：主要涉及子公司之间的非经营性资金拆借往来，截至 2021 年末占用资金余额为 10,573 万元。
   • 经营性资金往来：包括日常业务相关的应收账款、预付账款等，主要包括控股股东、联营企业、子公司之间的经营性拆分款、通行费、技术服务费等。

2. 相关数据：

   • 非经营性资金占用 2021 年发生金额为 1,080,153 万元，偿还金额为 10,573 万元。
   • 经营性资金往来中，关联方往来发生频繁，如江苏交通控股集团有限公司、江苏高速公路有限公司等控股股东及其联营企业往来较多。

3. 其他事项：

   • 汇总表附注中说明，截至 2021 年末，单位应收账款中尚包括江苏省高速路网内其他公司通行费拆分款 187,226,147.09 元，此类公司最终控股股东均为江苏交通控股有限公司。

结论：
汇总表与经审计后的财务报表核对，在所有重大方面无矛盾。本报告仅供公司年度报告披露使用，未授权用于其他用途。