2024-04-26-上交所-2023年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况_7页_397kb

上海外高桥集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况总结

核心内容概述

本总结基于致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于上海外高桥集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计报告》，分析了公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的具体情况，包括资金占用方、占用金额、形成原因及性质等。

主要观点

• 专项审计报告由致同会计师事务所出具，确认外高桥集团股份管理层在编制和披露汇总表方面履行了相关责任。
• 汇总表与已审计的财务报表一致，未发现重大不一致。
• 专项说明仅供年度报告披露使用，不得用于其他用途。
• 非经营性资金占用及其他关联资金往来涉及多个关联方，包括控股股东、实际控制人、子公司、联营企业及合营企业等。

关键信息汇总

一、非经营性资金占用情况

二、其他关联资金往来情况

总结数据

• 非经营性资金占用总计：460,126.36万元
• 其他关联资金往来总计：483,806.43万元
• 2023年度占用累计发生金额：80,801.25万元
• 2023年度占用资金的利息：7,439.80万元
• 2023年度偿还累计发生金额：111,921.12万元

关键结论

1. 外高桥集团股份2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来主要涉及子公司、联营企业及合营企业。
2. 非经营性资金占用金额较大，主要来源于资金拆借和资金池拆借，部分涉及利息。
3. 经营性资金往来主要为租赁、物业管理费、代垫费、服务费等，金额相对较小。
4. 专项审计报告确认了汇总表与财务报表的一致性，未发现重大不一致，表明公司对资金往来的披露较为规范。