2024-03-28-上交所-古越龙山董事会审计委员会关于天健会计师事务所2023年度财务审计工作的总结报告_3页_115kb

浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司董事会审计委员会报告（2023）

一、2023年度财务审计工作履职情况

1. 审计计划
   董事会审计委员会与天健会计师事务所协商确定了公司2023年度财务报告审计时间及工作计划，审计工作于2月26日正式开展，3月27日提交审计报告，3月29日披露。

2. 财务报表审阅
   审阅认为公司2023年度财务报表客观公允，同意以该数据作为审计基础，并形成书面意见。

3. 审计过程沟通
   审计期间多次督促天健事务所按计划执行，对发现的问题按调整意见修正，对其执业态度和独立性表示认可。

4. 审计报告审议
   3月27日收到审计报告，委员会提交年度审计履职报告并审议通过新审计机构选聘方案。

二、天健会计师事务所职业道德评价

• 审计团队独立性良好，未发现利益冲突。
• 具备胜任能力，遵循职业准则，未发现违规行为。

三、新审计机构选聘

• 因连续服务超规定年限，履行法规要求更换审计机构。
• 依法公开招标，选定立信会计师事务所。
• 审计委员会支持新选聘方案，已按程序提交董事会及股东大会审议。