2024-03-25-上交所-审计委员会关于立信会计师事务所从事2023年度审计工作的总结报告_2页_155kb

宁波中百股份有限公司立信会计师事务所2023年度审计总结报告

审计工作内容

立信会计师事务所对公司2023年度财务报表（含资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及附注）及内部控制进行了审计，还出具了非经营性资金占用专项报告。审计结论为无保留意见。

审计工作过程

1. 计划沟通：审计委员会与立信确定了审计时间安排，审阅了审计计划。
2. 过程监督：审计委员会在会计师进场前、审计中、完成后进行监控，书面记录沟通。
3. 沟通会议：审计完成后，审计委员会与独立董事及注册会计师进行了交流，确认审计程序和调整事项恰当。

对立信年度审计工作的评价

1. 独立性评价：事务所职员不参与公司决策，无利益关系，保持实质与形式双重独立。
2. 专业胜任能力评价：审计团队具备所需专业知识与证书，展现出应有的关注和谨慎。
3. 审计程序评价：审计程序恰当、合理，有效完成风险评估和评价。

结论

立信事务所按审计准则执行了适当审计程序，获取了充分、适当的审计证据，根据评价发表了无保留意见，反映公司2023年度财务状况、经营成果、内部控制及非经营性资金占用情况均无重大问题。

2024年3月23日