2024-03-28-上交所-江苏三房巷聚材股份有限公司董事会审计委员会关于对大华会计师事务所2023年度审计工作履行监督职责情况的报告_2页_293kb

江苏三房巷聚材股份有限公司董事会审计委员会

关于对大华会计师事务所审计工作监督情况的报告总结

一、背景与审计委员会说明

根据《公司法》、《证券法》及《公司章程》等规定，审计委员会恪尽职守，对大华会计师事务所（以下简称“大华所”）2023年度审计工作进行了监督。

二、大华所基本情况

• 成立于1985年，转制为特殊普通合伙制于2012年。
• 注册地址：北京，合伙人270人，注册会计师1471人，证券业务签署人1141人。
• 2022年度业务总收入33.27亿元，审计业务收入30.74亿元，证券业务收入13.89亿元。
• 在国内设有30家分支机构。

三、聘任程序

• 2023年3月27日，审计委员会审议并通过续聘大华所为公司2023年度财务报表及内部控制审计机构的议案，并提交董事会审批。

四、审计监督情况

1. 资质能力审查：审计委员会对大华所的专业资质、能力、诚信、独立性及过往审计质量进行全面评价，认为其具备相应资质和能力。
2. 审前沟通：
   • 2023年12月进行前期预审，2024年1月5日正式进场。
   • 2023年12月及2024年2月与注册会计师进行两轮审前沟通，涵盖审计范围、重点事项等。
3. 审议决议：
   • 2024年2月审议并通过经初审的年度财务报表。
   • 2024年3月27日召开第三次会议，审议并通过2023年年度报告及内部控制评价报告，提交董事会。

五、总体评价

审计委员会在年报审计期间充分履行监督职责，推动大华所高效完成审计工作，审计过程规范，审计报告客观、及时、清晰。总体认为大华所工作态度公允、独立，职业操守良好，符合相关规范。

六、落款

江苏三房巷聚材股份有限公司董事会审计委员会
2024年3月27日