2024-04-24-上交所-永艺家具股份有限公司董事会审计委员会关于对2023年度年审会计师事务所履行监督职责情况的报告_3页_129kb

永艺家具股份有限公司2023年审计委员会对会计师事务所履行监督职责的总结

会计师事务所基本情况及聘任程序

• 会计师事务所：天健会计师事务所（特殊普通合伙），成立于2011年7月18日，位于浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号。
• 主要业务指标：2023年审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元；员工中注册会计师2272人，其中签署审计报告的注册会计师836人。
• 聘任程序：公司于2023年4月26日和5月18日分别通过董事会和股东大会决议，同意续聘天健会计师事务所为2023年度审计机构，审计委员会和独立董事均予以认可和批准。

履职情况与审计结果

• 审计工作范围：包括公司2023年度财务报告、内部控制有效性审计，以及对募集资金存放与使用、非经营性资金占用等事项的专项核查。
• 审计结论：事务所出具了标准无保留意见的审计报告，确认公司2023年12月31日财务报表符合企业会计准则，内部控制有效。
• 独立性与沟通：在审计过程中，事务所与公司管理层和治理层就独立性、风险评估、审计计划及重大事项进行了充分沟通。

审计委员会履行监督职责情况

• 决策过程：2023年4月26日和2024年1月18日召开审计委员会会议，分别审议通过续聘事务所和年度审计计划。
• 沟通事项：2024年4月7日和4月22日，事务所向委员会汇报了年审工作进展和审计总结。
• 结果：委员会认为事务所表现良好，职业操守和业务素质佳，按时完成审计工作，并通过决议提交董事会审议。

总体评价

审计委员会认为天健会计师事务所在年报审计中展现了公允、客观的独立性，审计行为规范有序，报告及时且高质量，委员会切实履行了监督职责，确保审计质量。

永艺家具股份有限公司董事会审计委员会
二〇二四年四月二十三日