2022-01-25-港交所-ＳＰＤＲ大中华_二零二一年年报_83页_510kb

报告摘要

SPDR 富時大中華ETF 的二零二一年年報涵蓋了2020年10月1日至2021年9月30日的財務和運營情況。以下是關鍵分析：

基金概述：此為SPDR ETFs的子基金，股票代號3073，主要追蹤富時大中華港元指數表現。經理人為道富環球投資管理亞洲有限公司，信託人為State Street Trust (HK) Limited。
經理人和信託人聲明：經理人確認財務報表公平呈列，信託人聲明符合信託契據要求；獨立核數師報告確認財務報表符合國際財務報告準則('IFRS')，關鍵審核事項包括投資的存在和估值。
財務摘要：
- 資產淨值：2021年9月底為1,397,921,353港元，上升9.90%；指數2021年上升10.50%。
- 全面收入：收入總額79,209,999港元，經營溢利71,472,210港元；稅後全面收入68,194,377港元。
- 開支：主要包括管理費和交易成本。
風險管理：基金面臨市場價格風險（驅動因素為股指波動）、信貸風險（交易對手如道富銀行評級良好）、流動資金風險（贖回要求已管理）。無重大違約事件。衍生工具如期貨用于對沖匯率風險。
投資組合：主要投資大中華地區股票（占資產淨值99.73%），包括中國、香港、新加坡和台灣成份。十大持股包括台湾積體電路製造股份有限公司和騰訊控股。2021年表現略低於目標指數。
其他資訊：基金采用IFRS編制財務報表，進行公平值評估，披露詳見年報。2021年，持續收費低於0.48%，稅務責任存在不確定性。