2023-04-28-港交所-ＰＰ新兴东盟_ＰＰ新兴东盟－Ｕ_二零二二年年度报告_252页_2mb

总结：Premia ETF Series 报告内容

核心内容概述

Premia ETF Series 是一系列跟踪特定指数的交易所交易基金（ETF），其单位在港交所上市。该系列包含多个子基金，每个子基金旨在跟踪不同的市场指数，以提供与指数表现相匹配的投资回报（扣除费用和开支前）。各子基金的财务状况、投资表现及管理责任在报告中均有详细说明。

主要观点

• 跟踪指数：各子基金均以特定的指数为投资目标，如 CSI Caixin 中国基本面经济指数、MSCI 越南指数、ICE 10+ 年中国国债及政策银行债券指数等。
• 单位规模与净值：所有子基金在 2022 年 12 月 31 日的单位净值和总规模均有所披露，部分基金表现优于或劣于其跟踪指数。
• 表现差异：各子基金与跟踪指数之间的表现差异主要归因于费用、开支、证券权重偏差及汇率波动。
• 跟踪误差：各子基金的年化跟踪误差在 56 到 1473 基点之间，反映了基金在跟踪指数时的偏离程度。
• 管理与监督：基金管理人需确保财务报表真实、公平，并符合 SFC 规则及信托契约；受托人需监督基金运作，确保合规并保护投资者权益。

关键信息

1. Premia CSI Caixin China Bedrock Economy ETF

• 股票代码：2803/9803
• 跟踪指数：CSI Caixin Rayliant Bedrock Economy Index
• 单位净值：RMB6.7555（2022 年 12 月 31 日）
• 总规模：约 RMB435.7 百万元
• 表现：
  • 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日：-5.15%
  • 自成立以来：3.65%
• 跟踪误差：88 基点（年化）

2. Premia CSI Caixin China New Economy ETF

• 股票代码：3173/9173
• 跟踪指数：CSI Caixin Rayliant New Economic Engine Index
• 单位净值：RMB7.3508（2022 年 12 月 31 日）
• 总规模：约 RMB1,054.8 百万元
• 表现：
  • 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日：-27.48%
  • 自成立以来：5.01%
• 跟踪误差：105 基点（年化）

3. Premia Asia Innovative Technology and Metaverse Theme ETF

• 股票代码：3181/9181
• 跟踪指数：Premia FactSet Asia Innovative Technology Index
• 单位净值：USD10.4876（2022 年 12 月 31 日）
• 总规模：约 USD3.7 百万元
• 表现：
  • 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日：-34.65%
  • 自成立以来：4.88%
• 跟踪误差：83 基点（年化）

4. Premia Dow Jones Emerging ASEAN Titans 100 ETF

• 股票代码：2810/9810
• 跟踪指数：Dow Jones Emerging ASEAN Titans 100 Index
• 单位净值：USD8.9040（2022 年 12 月 31 日）
• 总规模：约 USD51.2 百万元
• 表现：
  • 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日：-2.76%
  • 自成立以来：-4.84%
• 跟踪误差：90 基点（年化）

5. Premia MSCI Vietnam ETF

• 股票代码：2804/9804
• 跟踪指数：MSCI Vietnam Index
• 单位净值：USD7.4938（2022 年 12 月 31 日）
• 总规模：约 USD15.3 百万元
• 表现：
  • 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日：-44.68%
  • 自成立以来：-25.06%
• 跟踪误差：123 基点（年化）

6. Premia US Treasury Floating Rate ETF

• 股票代码：3077/9077/9078
• 跟踪指数：Bloomberg Barclays US Treasury Floating Rate Bond Index
• 表现：
  • Distributing Unit Class：
    • 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日：1.96%
    • 自成立以来：3.35%
  • Accumulating Unit Class：
    • 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日：1.96%
    • 自成立以来：3.01%
• 跟踪误差：
  • Distributing Unit Class：56 基点（年化）
  • Accumulating Unit Class：57 基点（年化）

7. Premia China Treasury and Policy Bank Bond Long Duration ETF

• 股票代码：2817/82817/9817
• 跟踪指数：ICE 10+ Year China Government & Policy Bank Index
• 表现：
  • Unhedged Unit Class：
    • 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日：5.23%
    • 自成立以来：13.01%
  • USD Hedged Unit Class：
    • 2022 年 8 月 15 日至 2022 年 12 月 31 日：4.37%
    • 自成立以来：4.37%
• 跟踪误差：
  • Unhedged Unit Class：121 基点（年化）
  • USD Hedged Unit Class：936 基点（年化）

8. Premia China USD Property Bond ETF

• 股票代码：3001/9001/83001
• 跟踪指数：ICE 1-5 Year USD China Senior Real Estate Corporate Constrained Index
• 单位净值：USD20.8467（2022 年 12 月 31 日）
• 总规模：约 USD23.3 百万元
• 表现：
  • 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日：-22.33%
  • 自成立以来：-52.40%
• 跟踪误差：1473 基点（年化）

9. Premia China STAR50 ETF

• 股票代码：3151/9151/83151
• 跟踪指数：SSE Science and Technology Innovation Board 50 Net Total Return Index
• 单位净值：RMB6.1031（2022 年 12 月 31 日）
• 总规模：约 RMB269.1 百万元
• 表现：
  • 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日：-32.14%
  • 自成立以来：-38.97%
• 跟踪误差：68 基点（年化）

财务报告结构

• 报告内容：
  • 管理人报告（1-11 页）
  • 受托人报告（12 页）
  • 管理人与受托人职责声明（13 页）
  • 独立审计师报告（14-18 页）
  • 财务状况表（19-22 页）
  • 综合收益表（23-25 页）
  • 净资产变动表（26-30 页）
  • 现金流量表（31-33 页）
  • 财务报表附注（34-124 页）
  • 投资组合（125-158 页）
  • 投资组合变动（159-239 页）
  • 金融衍生工具详情（240-241 页）
  • 金融衍生工具敞口信息（242-243 页）
  • 投资表现记录（244-249 页）
  • 管理与行政（250 页）

管理与监督职责

• 管理人职责：

  • 准备符合 SFC 规则及信托契约的财务报表。
  • 选择并一致应用适当的会计政策。
  • 作出审慎和合理的判断与估计。
  • 确保基金持续运营（除非不适用）。
  • 防止和检测欺诈及其他不正当行为。

• 受托人职责：

  • 确保基金在所有重大方面符合信托契约。
  • 确保投资和借贷权力得到遵守。
  • 保持充分的会计及其他记录。
  • 保护基金财产及相关权利。
  • 向单位持有人报告，若管理人未能依信托契约管理基金。

独立审计意见

• 审计范围：涵盖 2022 年 12 月 31 日结束的财务报表。
• 意见：审计师认为财务报表在所有重大方面真实、公允地反映了基金在相关期间的财务状况及交易情况。

结论

Premia ETF Series 包含多个子基金，每个子基金均以跟踪特定指数为目标。尽管各子基金在表现上有所差异，但主要因素为费用、开支、证券权重偏差及汇率波动。整体来看，该系列基金在管理与监督方面符合相关法规要求，且财务报表经过独立审计，确保透明度和合规性。