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总结：Premia ETF Series 2021年度报告

核心内容概述

Premia ETF Series 包含多个子基金，均以跟踪特定指数为目标，单位在港交所上市。各子基金的投资目标和策略有所不同，涵盖中国基础经济、新兴经济、亚洲创新科技、东盟新兴企业、越南市场、美国国债浮动利率、中国国债及政策银行债券和中国美元房地产债券等领域。以下为各子基金的详细信息。

主要观点

• 所有子基金均以提供与目标指数表现一致的投资回报为目标，扣除费用和支出后。
• 各子基金在2021年度均表现出一定的跟踪误差，主要由于费用、汇率波动和证券权重偏差。
• 独立审计师对各子基金的财务报表出具了无保留意见，确认其财务报表符合国际财务报告准则（IFRSs）。

关键信息

各子基金详情

各子基金表现（2021年度）

跟踪误差说明

• Premia CSI Caixin China Bedrock Economy ETF：跟踪误差为77个基点，自2017年10月20日成立以来。
• Premia CSI Caixin China New Economy ETF：跟踪误差为96个基点，自2017年10月20日成立以来。
• Premia Asia Innovative Technology ETF：跟踪误差为67个基点，自2018年8月1日成立以来。
• Premia Dow Jones Emerging ASEAN Titans 100 ETF：跟踪误差为86个基点，自2018年8月1日成立以来。
• Premia MSCI Vietnam ETF：跟踪误差为86个基点，自2019年7月16日成立以来。
• Premia US Treasury Floating Rate ETF (Distributing Unit Class)：跟踪误差为65个基点，自2019年7月16日成立以来。
• Premia US Treasury Floating Rate ETF (Accumulating Unit Class)：跟踪误差为67个基点，自2019年9月25日成立以来。
• Premia China Treasury and Policy Bank Bond Long Duration ETF：跟踪误差为167个基点，自2021年4月12日成立以来。
• Premia China USD Property Bond ETF：跟踪误差为1158个基点，自2021年4月12日成立以来。

管理与审计责任

• 管理责任：经理需确保财务报表真实、公允地反映各子基金的财务状况及交易情况，符合IFRSs。同时需维护内部控制，防止欺诈和不规范行为。
• 受托人责任：受托人需确保子基金按照信托契约管理，维护资产安全，必要时向单位持有人报告管理不合规情况。
• 独立审计师意见：审计师对各子基金的财务报表出具了无保留意见，认为其真实、公允地反映了财务状况及交易情况，符合IFRSs。

其他信息

• 管理层对其他信息（如非财务报表部分）负责，但审计师不对此提供保证结论。
• 审计师在审计过程中确认未发现其他信息存在重大不一致或误述。