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恒生指数ETF 2023年年度报告总结

以下是恒生指数ETF（代码：3136）及恒指ESG增强精选指数ETF的2023年年度财务报告关键信息总结：

基金概况

• 恒生指数ETF：跟踪恒生指数表现，2023年单位净值由20.09港元降至17.3052港元，年化回报-10.63%。
• 恒指ESG增强精选ETF（2022年2月成立）：跟踪恒指ESG增强精选指数，2023年单位净值由12.2524港元增至9.6114港元（考虑股息再投资），年化回报-19%。

关键财务数据

1. 投资组合：

   • 恒生指数ETF：
     • 主要持仓：金融（占比33.53%）、综合企业（11.22%）、信息技术（7.76%）。
     • 总市值35,231亿港元，占资产净值的99.86%。
   • 恒指ESG增强ETF：
     • 主要持仓：金融（32.78%）、信息技术（17.95%）、房地产投资信托基金（5.97%）。
     • 总市值62,933千港元，占资产净值的94.90%。

2. 资产规模：

   • 恒生指数ETF：资产净值35,279,909,704港元，单位数量2038,686,120。
   • 恒指ESG增强ETF：资产净值66,318,872港元，单位数量6,900,000。

表现

• 恒生指数：2023年回报-10.61%。
• 恒指ESG增强精选指数：2023年回报-18.78%。
• 与基准对比：两只基金表现均低于对应基准指数。

费用

• 管理费：

  • 恒生指数ETF：年费0.08%。
  • 恒指ESG增强ETF：年费0.08%。

• 托管费：

  • 恒生指数ETF：未明确最低托管费。
  • 恒指ESG增强ETF：托管费分摊至0.049%总费用。

• 托管银行：恒生银行

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以下是对提供的恒生指数ETF和恒指ESG增强精选ETF 2023年年度财务报告进行的总结。总结基于报告首页目录下的关键部分，包括受託人報告、獨立核數師報告、投資組合資訊、財務表現等，重點聚焦於基金運作與表現。

恒生指数ETF及恒指ESG增强精选ETF 2023年年度报告总结

1. 托管与审计信息

• 恒生指数ETF 年底资产净值35,279,909,704港元，单位数量2,038,686,120，每单位净值17.3052港元。
• 恒指ESG增强ETF 年底资产净值66,318,872港元，单位数量6,900,000，每单位净值9.6114港元。
• 受托人：花旗信托有限公司，截至2024年4月29日的报告。
• 核数师：毕马威会计师事务所，2024年4月29日出具了无保留意见审计报告。

2. 投资组合表现

• 恒生指数ETF：

  • 截至2023年12月31日，投资组合市值35,231,717,338港元，占99.86%。
  • 行业分布：金融（32.73%）、综合企业（10.62%）、信息技术（7.27%）、必需性消费品（7.62%）。
  • 其中最大持仓包括友邦保险（2.59%）、中国平安（2.18%）、中国移动（3.67%）。

• 恒指ESG增强ETF：

  • 截至2023年12月31日，投资组合市值62,933,481港元，占94.90%。
  • 行业分布：信息技术（43.31%）、金融（43.37%）、综合企业。
  • 其中包含吉利汽车、腾讯控股等，市值均较高。

3. 财务表现

• 单位净值：

  • 恒生指数ETF：2023年底资产净值17.30港元，全年平均披露资产净值20.09港元。
  • 恒指ESG增强ETF：2023年底资产净值9.61港元，成立时为12.25港元。

• 业绩：

  • 恒生指数ETF：2023年未审计回报-10.63%。
  • 恒指ESG增强ETF：2023年未审计回报-19.00%，考虑股息再投资。

4. ESG信息

• 恒指ESG增强ETF：
  • 98.8%的投资符合指数ESG筛选标准。
  • 实施剔除政策，剔除高ESG风险评级和争议产品相关的股票。
  • 通过投票参与ESG治理事件。

5. 管理与费用

• 恒生指数ETF：

  • 管理费：0.08%。
  • 托管人：花旗信托。

• 恒指ESG增强ETF：

  • 管理费：0.08%。
  • 托管人：汇丰银行。

关键数据比较表