20161219-兴业研究-评_商业银行押品管理指引（征求意见稿）_押品管理迎来全面规范_13页_577kb

商业银行押品管理指引总结

核心内容

《商业银行押品管理指引（征求意见稿）》由银监会于2016年12月16日正式颁布，旨在对商业银行押品管理进行全面规范。该指引明确了押品的法律定义，将押品管理纳入全面风险管理体系，并对押品分类、估值、集中度管理、压力测试、调查评估、设立与存续期管理、返还与处置等方面提出了具体要求。其发布背景是2016年第三季度我国商业银行不良贷款余额达1.49万亿元，不良贷款率上升至1.76%，显示出押品管理在当前风险防控中的重要性。

主要观点

• 押品定义明确：押品是指由债务人或第三方为担保商业银行相关债权实现而抵押或质押给银行的财产或权利，用于缓释信用风险。
• 法律依据清晰：押品管理基于《物权法》《民法通则》等法律法规，明确了抵押与质押的区别及法律效力。
• 全面风险管理体系：押品管理被纳入全面风险管理体系，要求银行建立完善的治理架构、管理制度、业务流程和信息系统。
• 分类与动态监测机制：押品至少分为金融质押品、房地产、应收账款和其他押品，银行需每年更新押品目录，并建立动态监测机制，跟踪押品价值变化，及时发布预警信息。
• 调查评估程序细化：押品调查与评估程序包括受理、调查、估值和审批，其中以现场调查为主，非现场调查为辅。对于特定押品，应由第三方进行估值，并建立评估机构准入机制。
• 风险缓释与资本配置：通过规范押品管理，有助于提升银行信用风险缓释能力，优化资本配置，支持实体经济特别是小微企业的融资需求。

关键信息

押品分类

• 主要分类：金融质押品、房地产、应收账款和其他押品。
• 细分要求：银行应结合自身业务实践和风控水平，确定可接受的押品目录，每年至少更新一次。

抵质押率计算

• 抵质押率定义：抵质押率 = 押品担保本金余额 ÷ 押品估值 × 100%。
• 调整机制：银行应根据经济周期、风险状况和市场环境动态调整抵质押率上限。

动态监测机制

• 监测内容：跟踪押品相关政策、行业、地区环境变化，分析其对押品价值的影响。
• 重估频率：押品每年至少重估一次，价格波动大的押品应提高重估频率，金融质押品应进行盯市估值。

集中度管理与压力测试

• 集中度管理：防范单一押品或单一种类押品占比过高带来的风险。
• 压力测试：根据押品重要程度和风险状况，定期开展压力测试，原则上每年至少一次。

押品调查与评估

• 调查流程：包括受理、调查、估值、审批四个环节。
• 调查方式：以现场调查为主，非现场调查为辅。
• 第三方估值情形：包括法律法规要求、监管要求、银行不具备评估能力等。

抵质押设立与存续期管理

• 设立要求：签订合法有效的主合同与从合同，确保押品存续期限不低于主债权期限。
• 登记与交付：对于需登记生效的押品，应办理登记手续，取得相关证明。对需移交占有的押品，应办理转移占有或止付手续。
• 监管要求：对第三方监管机构实行名单制管理，确保押品真实有效。
• 重估触发条件：包括市场价格波动、违约事件、债权不良等情形。

押品返还与处置

• 返还条件：押品所担保的债务已全部清偿，或法院解除担保，或其他约定情形。
• 处置方式：包括折价、拍卖、变卖等合法方式，确保债权实现。
• 价款处理：价款超过主债权金额的，应退还抵押人；不足的，应向债务人追索。

影响与意义

• 风险防控提升：通过全面规范押品管理，有助于降低银行信用风险，提升风险缓释能力。
• 支持实体经济：在宏观经济下行压力下，指引鼓励银行在加强抵押贷款管理的同时，适度增加信用贷款发放，为实体经济提供融资支持。
• 监管制度完善：指引是对2016年《银行业金融机构全面风险管理指引》的贯彻和细化，推动银行业风险管理体系更加系统化、科学化。