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西藏天路股份有限公司2023年年度报告总结

公司基本信息

• 公司代码：600326
• 转债代码：110060
• 债券代码：188478、138978
• 公司简称：西藏天路
• 转债简称：天路转债
• 债券简称：21天路01、23天路01
• 公司负责人：顿珠朗加
• 主管会计工作负责人：胡炳芳
• 会计机构负责人：张峰
• 审计机构：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
• 审计意见：标准无保留意见
• 董事会秘书：胡炳芳
• 联系地址：西藏拉萨市夺底路14号
• 电话：0891-6902701
• 传真：0891-6903003
• 电子信箱：xztlgf@263.net
• 公司网址：www.xztianlu.com
• 注册及办公地址：西藏拉萨市夺底路14号
• 邮政编码：850000

财务概况

2023年主要财务数据

• 营业收入：40.86亿元，同比增加6.27%
• 归属于上市公司股东的净利润：-5.36亿元，同比增亏0.38亿元
• 扣除非经常性损益的净利润：-4.02亿元，同比减亏1.58亿元
• 经营活动产生的现金流量净额：2.24亿元
• 归属于上市公司股东的净资产：35.42亿元，同比下降8.48%
• 总资产：137.12亿元，同比增长0.18%

2023年分季度财务数据

• 第一季度：营业收入5.32亿元，净利润-0.85亿元
• 第二季度：营业收入12.40亿元，净利润-1.51亿元
• 第三季度：营业收入10.37亿元，净利润-0.34亿元
• 第四季度：营业收入12.78亿元，净利润-2.67亿元

2023年非经常性损益

• 非经常性损益总额：-1.34亿元
• 主要项目：
  • 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益：-1.46亿元
  • 债务重组损益：321万元
  • 政府补助：437万元
  • 其他非经常性损益：-669万元

资产负债变动情况

• 交易性金融资产：期末余额3.27亿元，同比下降30.93%，主要因持有的A股股票受市场影响，股价跌幅较大
• 应收票据：期末余额4480.47万元，同比下降41.52%
• 应收款项融资：期末余额2.13亿元，同比增长92.05%
• 预付款项：期末余额5926.66万元，同比下降44.64%
• 应收利息：期末余额199.22万元，同比下降43.94%
• 应收股利：期末余额1055.24万元，同比增长1435.16%
• 其他流动资产：期末余额1.63亿元，同比增长34.12%
• 长期应收款：期末余额594万元，同比下降39.82%
• 投资性房地产：期末余额1189.74万元，同比增长100%
• 使用权资产：期末余额4939.83万元，同比下降34.95%
• 无形资产：期末余额6.78亿元，同比增长37.47%
• 其他非流动资产：期末余额5060.14万元，同比下降38.65%
• 短期借款：期末余额13.36亿元，同比增长33.51%
• 应付票据：期末余额2348.75万元，同比增长156.71%
• 预收账款：期末余额76.26万元，同比增长100%
• 应付职工薪酬：期末余额5833.00万元，同比增长36.60%
• 应付股利：期末余额1040.89万元，同比下降78.55%
• 一年内到期的非流动负债：期末余额9.00亿元，同比下降43.26%
• 租赁负债：期末余额261.02万元，同比增长8677.42%
• 长期应付款：期末余额1808.66万元，同比增长5218.25%
• 递延收益：期末余额1827.30万元，同比增长57.67%
• 股本：期末余额12.29亿元，同比增长33.50%
• 库存股：期末余额480.55万元，同比下降39.82%
• 其他综合收益：期末余额2.87亿元，同比增长34.40%
• 未分配利润：期末余额7.50亿元，同比下降41.95%

核心业务与经营分析

主要业务

• 工程承包：涵盖公路、桥梁、房屋建筑、监理等施工业务
• 水泥及水泥制品生产销售：公司主要建材子公司包括西藏高争建材股份有限公司、西藏昌都高争建材股份有限公司
• 沥青及沥青制品生产销售：重庆重交再生资源开发股份有限公司为主要沥青业务载体
• 矿产品加工与销售：公司持有多个矿权，包括铜钼矿、铅矿等

营业收入构成分析

• 建材板块：营业收入27.17亿元，同比增加5.69亿元，主要因市场回暖，水泥产销量和售价提升
• 建筑板块：营业收入13.28亿元，同比减少3.29亿元，主要因多个项目延迟开工及成本增加
• 贸易板块：营业收入为0，同比减少87.77万元，因贸易业务已停止
• 矿业及其他板块：营业收入4131.24万元，同比增加162.49万元，主要因新能源业务拓展

财务指标分析

• 基本每股收益：-0.45元，同比由-0.54元转为-0.56元
• 稀释每股收益：-0.45元
• 扣除非经常性损益后的基本每股收益：-0.34元
• 加权平均净资产收益率：-14.75%，同比由-11.81%转为-12.34%
• 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率：-11.06%，同比由-13.30%转为-13.82%

公司战略与核心竞争力

战略方向

• 提升建筑业：强化资质升级，拓展区内外市场
• 做强建材业：提高水泥及沥青业务的市场占有率，推进绿色低碳发展
• 发展矿产业：探索“区外技术+区内市场”等模式
• 拓展投资业：设立合资公司，推进新能源项目
• 探索新能源产业：重庆重交率先实施分布式光伏项目

核心竞争力

• 适度多元的战略格局：涵盖建筑、建材、矿产、投资、新能源等多个领域
• 独特的区域优势：作为西藏自治区重点企业，具备高原施工经验和政策支持
• 持续增强的品牌影响：获得多项国家级和自治区级荣誉，如“全国先进基层党组织”
• 不断完善的治理结构：建立包括党委会、董事会、监事会的协同治理机制
• 不断提升的队伍素质：通过多种方式引进和培养人才，优化人力资源结构
• 科技研发持续发力：拥有156项专利，推动科研成果转化，提升技术创新能力

主要风险与问题

• 商誉减值：2023年对重庆重交再生资源开发股份有限公司确认商誉减值准备1545.50万元
• 审计调整：因前期差错更正，对2019年至2022年的财务报表进行追溯调整
• 经营风险：建筑板块因项目延迟开工及成本增加，影响利润
• 行业风险：水泥行业受房地产市场影响，需求持续低迷
• 财务风险：公司2023年亏损，未满足分红条件，不进行现金利润分配、不送红股、不实施资本公积金转增股本

总结

2023年西藏天路股份有限公司面对行业整体低迷和外部环境压力，仍实现了营业收入的同比增长。尽管公司整体亏损，但通过优化管理、推进技术创新和拓展新能源业务，逐步增强了企业的竞争力和市场适应能力。公司对财务数据进行了全面调整，确保报告的准确性与完整性。未来，公司将继续深化国企改革，加强市场开拓，推动多元化发展战略，以实现高质量发展。