2024-04-26-上交所科创板-天臣医疗董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告_3页_272kb

董事会审计委员会对会计师事务所监督履职情况总结

董事會審計委員會根據相關法規及公司章程，就2023年度對公會所做的事務所履行監督職責情況進行如下總結：

一、事務所基本情況

• 事務所簡介：公證天業會計師事務所成立於1982年，具有證券、發行業務資格，2023年末有注冊會計師334人，其中142人具備證券業務簽署資格。
• 聘任程序：2023年9月13日經股東大會審議通過，正式聘任公證天業為2023年度會計師事務所，並由獨立董事出具事前認可意見與獨立意見。

二、2023年度審計執行情況

• 公證天業完成公司2023年度財務報表及內部控制審計，顯示公司財務報表公允反映經營成果與現金流量，內部控制有效。
• 該事務所在審計期間與公司治理層保持溝通，涉及獨立性、風險判斷、審計調整等內容。
• 發出《標準無保留意見》審計報告，審計符合企業會計準則與《內控指引》。

三、審計委員會履行監督職責情況

• 詳查事務所專業素質與獨立性，認定其具備年度審計所需能力。
• 2023年8月23日委員會會議審議聘用事宜，並在2024年4月19日審議年度報告與內控報告。
• 另於2024年1月19日召開審計溝通會議，討論年度審計範圍、人員配置、重要時點等事項，提供審計建議。

四、總體評價

董事會審計委員會在2023年依法依規運作，與事務所展開深度溝通，強化了審計監督。公證天業表現專業，獨立、客觀，符合公司審計需求，委員會認為其審計質量符合要求。

特此報告。